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出納就是管理企業(yè)的資金、票據(jù)和有價證券等進出的工作，出納是會計重要的組成部分，企業(yè)也必須設(shè)置出納。具體出納需要做什么，會遇到哪些問題，就要具體對待了，比如“出納員一天的工作安排有哪些”這塊，下文小編下文為您詳細的列出，請學(xué)習(xí)吧！ 1.上班第一時間，檢查現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品。 2.列明當天應(yīng)處理的事項，分清輕重緩急，根據(jù)工作時間合理安排。 3.如有特殊情況，應(yīng)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及會計主管請示資金安排計劃。 4.按上述程序辦理各項資金收付業(yè)務(wù)，并把當天收到的現(xiàn)金送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。 5.當天下班前，要完成日記賬的登記。登記日記賬之前，要審核現(xiàn)金收付款憑證及銀行存款收付款憑證。 登記日記賬時，應(yīng)分清現(xiàn)金日記賬還是銀行存款日記賬，避免張冠李戴。每日結(jié)出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調(diào)度資金。 6.當天下班前，出納員應(yīng)進行賬實核對，必須保證現(xiàn)金實有數(shù)與日記賬、總賬相符。收到銀行對賬單的當天，出納員要將銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與對賬單在進行余額調(diào)節(jié)后相符。 7.因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應(yīng)列明未盡事項，留待次日優(yōu)先辦理。