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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師中秋節(jié)公司買月餅送客戶開了一張專票，該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
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你好，借管理費(fèi)用招待費(fèi)貸銀行存款。全額計(jì)入招待費(fèi)，不能抵扣。
2023 10/08 17:16
84784968 
2023 10/08 17:17
發(fā)票不勾選，不需要視同銷售嗎？
玲老師 
2023 10/08 17:19
做業(yè)務(wù)招待費(fèi)不視同銷售。然后咱們可以在勾選系統(tǒng)里點(diǎn)勾選不抵扣就行了。
84784968
2023 10/08 17:26
不視同銷售有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
玲老師
2023 10/08 17:27
沒有風(fēng)險(xiǎn)的做業(yè)務(wù)，招待費(fèi)沒有風(fēng)險(xiǎn)，不用視同銷售。
玲老師
2023 10/08 17:27
這個(gè)月餅如果是咱自己生產(chǎn)的，就必須要視同銷售了。
84784968
2023 10/08 17:29
謝謝老師，我想請(qǐng)問一下設(shè)備質(zhì)保金因?yàn)橘|(zhì)量原因，我方扣了款，這個(gè)需要開紅字發(fā)票嗎？還是要怎么處理？
84784968
2023 10/08 17:29
之前所有的發(fā)票已經(jīng)開完了，又涉及到固定資產(chǎn)的問題
84784968
2023 10/08 17:31
款也沒有付完，就直接在質(zhì)保金里面扣款了
玲老師
2023 10/08 17:33
質(zhì)量問題的，按照銷售折讓開負(fù)數(shù)發(fā)票，紅沖收入。
84784968
2023 10/08 17:36
我們是購買方
玲老師
2023 10/08 17:37
買方你收到負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候紅沖成本。
84784968
2023 10/08 17:37
假如不開紅字發(fā)票，能不能直接做營(yíng)業(yè)外收入，有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
玲老師
2023 10/08 17:37
因?yàn)槭琴|(zhì)量問題，是銷售方給采購方開銷售折讓的發(fā)票，然后采購方收到銷售折讓的這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖成本就可以了。
84784968
2023 10/08 17:38
我們是購買方
84784968
2023 10/08 17:38
不是銷售方
玲老師
2023 10/08 17:39
購買方收到負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候，紅沖成本，現(xiàn)在回復(fù)的就是購買方。
玲老師
2023 10/08 17:40
比如你原來采購成本是100，現(xiàn)在咱扣了他20，咱的成本就變成80了。
玲老師
2023 10/08 17:40
商品質(zhì)量問題正規(guī)處理，就是這樣處理的。
玲老師
2023 10/08 17:40
付款方不是采購方嗎 不是補(bǔ)充一下?
玲老師
2023 10/08 17:41
只有采購方和銷售 方你是哪一方?
84784968
2023 10/08 17:41
是的，資產(chǎn)要做減值是吧？
84784968
2023 10/08 17:42
我是采購方
玲老師
2023 10/08 17:42
上面的還沒回完呢? ?是另一個(gè)問題了嗎??
這個(gè)問題是是采購的商品成本價(jià)減少??
84784968
2023 10/08 17:43
不能直接把扣款的金額做營(yíng)業(yè)外收入嗎？
玲老師
2023 10/08 17:44
對(duì)方要是不給咱開發(fā)票，咱直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入可以。
84784968
2023 10/08 17:44
有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)？
84784968
2023 10/08 17:45
金額也就20000塊
玲老師
2023 10/08 17:47
更不理就是我上面回復(fù)
正規(guī)的處理，就是我上面回復(fù)的一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)沒有。
如果對(duì)方不給咱開發(fā)票，咱直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入也可以的，這個(gè)問題不大。
玲老師
2023 10/08 17:48
準(zhǔn)確的處理就是我前面回復(fù)那個(gè)。一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)沒有。
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