00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
減免的增值稅怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2023 10/10 14:50
84784999 
2023 10/10 14:53
月底要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
家權(quán)老師 
2023 10/10 14:55
月底確認(rèn)不交稅，就要結(jié)轉(zhuǎn)
84784999
2023 10/10 14:55
借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅，貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 做一筆分錄就好了嗎？
家權(quán)老師
2023 10/10 14:56
是的，就是做一筆分錄就是了
84784999
2023 10/10 15:02
老師我還是有點(diǎn)不明白，， 9月增值稅要交3萬(wàn)，稅費(fèi)減免1萬(wàn)，那我在9月底計(jì)提增值稅是2萬(wàn)嗎？
家權(quán)老師
2023 10/10 15:04
是的，交多少就計(jì)提多少
84784999
2023 10/10 15:06
借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅：2萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn) 這個(gè)是9月底計(jì)提的。 借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅1萬(wàn)，貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免1萬(wàn)（這筆賬是做在9月還是10月份）
家權(quán)老師
2023 10/10 15:09
那個(gè)1萬(wàn)是怎么減免的？
84784999
2023 10/10 15:14
直接在增值稅上減免了 不用交錢，在納稅申報(bào)表上減免
家權(quán)老師
2023 10/10 15:19
那么就不需要做賬體現(xiàn)的哈
84784999
2023 10/10 15:30
不需要做賬嗎？ 比如9月銷項(xiàng)10，進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)，本來(lái)要要交5萬(wàn)的稅，重點(diǎn)人群1萬(wàn)，實(shí)際繳稅是4萬(wàn)，那減免的1萬(wàn)不要做賬？ 我就是搞不懂，有點(diǎn)蒙
家權(quán)老師
2023 10/10 15:32
這個(gè)是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)?
貸：營(yíng)業(yè)外收入稅費(fèi)減免1萬(wàn)
? ? ?銀行存款1萬(wàn)
84784999
2023 10/10 15:41
沒(méi)有匯款到企業(yè)的帳戶，直接在納稅申報(bào)表減免了，是重點(diǎn)人群的減免稅，直接在申報(bào)納稅申報(bào)表時(shí)給抵免了
家權(quán)老師
2023 10/10 15:42
就是我寫的分錄，直接減免了
84784999
2023 10/10 16:03
老師，分錄是這樣嗎？
家權(quán)老師
2023 10/10 16:05
借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅：2萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)
申報(bào)當(dāng)月
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)?
貸：營(yíng)業(yè)外收入稅費(fèi)減免1萬(wàn)
? ? ?銀行存款1萬(wàn)
閱讀 116
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
669
意見(jiàn)反饋
