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代賬公司接回來的賬小規(guī)模減免增值稅分錄 借：應(yīng)交稅費/減免稅款 貸：營業(yè)外收入/減免稅款 結(jié)轉(zhuǎn)完后查詢應(yīng)交稅費一級科目還有余額對么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，要看情況，應(yīng)交稅費科目如果除了減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入以外，其他的應(yīng)交稅費-個人所得稅有余額的話就代表個稅多扣或少扣了
2023 10/11 22:27
陳彤彤老師 
2023 10/11 22:28
但是如果只是減免增值稅結(jié)轉(zhuǎn)以后還有余額的話就是錯誤的
84784990 
2023 10/11 22:34
我看了一下明細(xì)，明細(xì)賬里有一個減免增值稅借方有余額和貸方的數(shù)可以沖減的，有一點疑問就是她用了應(yīng)交稅費減免稅款這個科目對么
84784990
2023 10/11 22:37
我看了一下明著有一個應(yīng)交增值稅減免稅款的科目借方有余額，用這個科目對么
陳彤彤老師
2023 10/11 22:45
你好，小規(guī)模納稅人按月不超10萬，季度不超30萬，是免稅的。用這個科目是可以的，正確的分錄先把銷項稅額轉(zhuǎn)入減免稅額，借：應(yīng)交稅費- 銷項稅 貸：應(yīng)交稅費-減免稅 ，下一步是借：應(yīng)交稅費-減免稅 貸：營業(yè)外收入
84784990
2023 10/11 22:53
好的謝謝老師
陳彤彤老師
2023 10/11 22:58
不客氣，麻煩給我個好評喲
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