問題已解決
老師,我不確定自己做的對(duì)不對(duì),所以可以發(fā)下這兩道題的解析嗎
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速問速答您好同學(xué), 正在為您接的,請(qǐng)稍等一下
2023 10/13 10:14
小筱老師
2023 10/13 10:23
第一題
銷項(xiàng)稅額為:130*1000/1.13*0.13+2000*13/1.13*0.13+125000*0.13=34196.9
進(jìn)項(xiàng)稅額為:200000*0.13+21600/1.09*0.09=27783.49
應(yīng)納增值稅:34196.9-27783.49=6413.41
84784980
2023 10/13 10:34
那老師第二題呢
小筱老師
2023 10/13 10:41
當(dāng)月不得免征和抵扣的稅額:280*(13%-10%)=8.4
當(dāng)月應(yīng)按稅額:80*13%-(52-8.4)-8=-41.2
出口貨物免抵退稅額:280*10%=28
當(dāng)期可以退稅的金額為28,當(dāng)期留抵稅額13.2
小筱老師
2023 10/13 11:22
并且,應(yīng)收賬款不能分類為 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。只計(jì)提減值
84784980
2023 10/13 11:40
當(dāng)期的免抵稅額等于當(dāng)期的留底稅額嗎
小筱老師
2023 10/13 11:52
您好同學(xué),
當(dāng)期期末留抵稅額(負(fù)數(shù)的絕對(duì)值)≤當(dāng)期免抵退稅額時(shí),
當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額
當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額
當(dāng)期期末留抵稅額(負(fù)數(shù)的絕對(duì)值)>當(dāng)期免抵退稅額時(shí),
當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期免抵退稅額
當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額
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