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老師晚上好！我們要付總部站點費1000元，總部又要返銷售獎勵500元，總部說從站點費里扣除，最后我的會計分錄怎么做
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您好，付費和返獎勵是直接扣的，我們賬務(wù)上也不體現(xiàn)這個，因為總部只給我們開票500
借：銷售費用等 進項稅 貸：銀行
2023 10/14 22:50
84784998 
2023 10/14 23:24
我們的收入都是通過總部返回來的，站點費是掛在應(yīng)收款上，總部開費用票來 借：銷售費，進項稅，貸：應(yīng)收賬款一站點費
廖君老師 
2023 10/14 23:28
您好，好的，今天太晚了，還有需要討論的給我留言哈
84784998
2023 10/15 09:20
老師早上好，我們的收入都是通過總部返回來的，站點費是掛在應(yīng)收款上，總部開費用票來 借：銷售費，進項稅，貸：應(yīng)收賬款一站點費，所以現(xiàn)在我要怎么把這個應(yīng)收賬款減少
廖君老師
2023 10/15 09:23
您好，我們確認收入是借方?應(yīng)收賬款，現(xiàn)在站點費是貸方應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款是減少部分了，?
84784998
2023 10/15 09:48
現(xiàn)在這個費用，用來抵扣返點獎勵了，我的會計分錄怎么沖抵，營業(yè)外收入是在貸方
廖君老師
2023 10/15 09:49
您好，返點的獎勵不要體現(xiàn) 在賬上的了，您記在營業(yè)外收入還要交增值稅的，總部開的發(fā)票也是扣除獎勵后的
84784998
2023 10/15 10:00
如果不體現(xiàn)，我的應(yīng)收款上就多掛著返點獎勵的部分，總部只開減少后的費用發(fā)票
廖君老師
2023 10/15 10:06
您好，應(yīng)收賬款是我們開給客戶的發(fā)票，總部這個錢沒有全部轉(zhuǎn)賬給我們么
支付站點費用時總站開票把返點獎勵扣了，他開多少票，就扣下多少
比如開發(fā)票應(yīng)收100，總部站點費20，返點獎勵5，總沖是給我們100-（20-5）=85
借：應(yīng)收100? 貸：應(yīng)收（20-5），收錢85，我看這個賬是平的呀
84784998
2023 10/15 10:32
算法是對，這個分錄不平啊？原來應(yīng)收賬款20，現(xiàn)要減去返點獎勵5
總部開15的費用發(fā)票，借：管理費用，貸：應(yīng)收賬款15，另外這個5元獎勵，借：應(yīng)收款5，貸：應(yīng)收賬款5，這個5不是還掛著
廖君老師
2023 10/15 10:33
您好，原來的應(yīng)收就不用減了，站點費用里減了，只減一次的
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