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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司買(mǎi)了一輛電動(dòng)轎車(chē),取得銷售方開(kāi)具的《機(jī)動(dòng)車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票》,請(qǐng)問(wèn)在增值稅申報(bào)表里怎么填寫(xiě)?(填寫(xiě)哪幾張表的哪幾欄?)
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速問(wèn)速答根據(jù)您提供的信息,公司購(gòu)買(mǎi)了一輛電動(dòng)轎車(chē)并取得了銷售方開(kāi)具的《機(jī)動(dòng)車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票》。在增值稅申報(bào)表中,需要填寫(xiě)以下內(nèi)容:
1.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
2.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第2欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(17%稅率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
3.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第3欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(征收率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
4.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第4欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(13%稅率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
5.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第5欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(9%稅率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
6.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第6欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(6%稅率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
7.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第7欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(0%稅率)”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
8.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第8欄“應(yīng)征增值稅含稅銷售額”:填寫(xiě)應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
9.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》附表一“本期銷售情況明細(xì)”第2行“防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票”、第4行“防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的機(jī)動(dòng)車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票”和第7行“開(kāi)具普通發(fā)票”對(duì)應(yīng)的欄次分別填寫(xiě)上述發(fā)票的金額。
2023 10/26 13:07
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