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問題已解決
老師好，我們公司銷售一批貨出去，但是很久了，有一小部分對方賣不掉了，也是過期了，但是公司給客戶退款了，開了紅字信息表給客戶，客戶也開了負(fù)數(shù)發(fā)票，但是那些已經(jīng)過期的貨，沒有讓客戶退回來，請問這種情況我們怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
針對這種情況，您可以按照以下步驟進(jìn)行做賬：
1.退款處理：借：營業(yè)外支出貸：銀行存款紅字信息表和負(fù)數(shù)發(fā)票只是客戶方面的財(cái)務(wù)憑證，不會影響您的做賬。
2.報(bào)損處理：借：壞賬準(zhǔn)備貸：應(yīng)收賬款同時(shí)，您需要將過期貨物的成本從庫存中減去，并進(jìn)行相應(yīng)的成本會計(jì)處理。
3.確認(rèn)銷售收入：借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
在處理退貨和報(bào)損的過程中，您需要保留好相關(guān)憑證和記錄，以便日后審計(jì)和查賬。
2023 10/31 11:44
84784981 
2023 10/31 12:18
客戶貨沒有退回來，直接給他少了錢而已
樸老師 
2023 10/31 12:21
同學(xué)你好
那就直接沖減
84784981
2023 10/31 14:12
是怎么提現(xiàn)出分錄呢？
樸老師
2023 10/31 14:15
沖減應(yīng)收就可以了
84784981
2023 10/31 14:18
那對利潤有影響嗎？
樸老師
2023 10/31 14:22
同學(xué)你好
這個沒有影響
樸老師
2023 10/31 14:23
沖減了收入才有影響
84784981
2023 10/31 14:24
我們開了紅字信息表，也開了負(fù)數(shù)發(fā)票出來的
樸老師
2023 10/31 14:28
同學(xué)你好
那這個要紅沖做原分錄負(fù)數(shù)紅沖
84784981
2023 10/31 14:30
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸：收入 （負(fù)數(shù)） 銷項(xiàng)增值稅 （負(fù)數(shù)）
樸老師
2023 10/31 14:35
同學(xué)你好
分錄是這樣的
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