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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師小微企業(yè)資產(chǎn)不超過(guò)5000萬(wàn)，比如23年資產(chǎn)4990萬(wàn)。24年開(kāi)始是不是重新從0開(kāi)始計(jì)算資產(chǎn)。整年不超過(guò)5000萬(wàn)就行，還是有那幾個(gè)特定的科目年末余額要規(guī)到24年資產(chǎn)的年初余額里面
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不全是
還需要23年年末的資產(chǎn)
本年利潤(rùn)沒(méi)有余額
其他的都可以
2023 11/02 21:13
84785032 
2023 11/02 21:20
老師本年利潤(rùn)沒(méi)有余額。啥意思?。窟€有我們23年年初4710萬(wàn)，我們10月底時(shí)4500萬(wàn)。怎么10月底數(shù)字還小于年初呢？
郭老師 
2023 11/02 21:24
還是有那幾個(gè)特定的科目年末余額要規(guī)到24年資產(chǎn)的年初余額里面
回復(fù)的這個(gè)
只要有余額的都需要
本年利潤(rùn)年末沒(méi)有余額
需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
你去看下你那個(gè)資產(chǎn)小了
是不是有折舊
84785032
2023 11/02 21:30
老師哪些科目有余額需要?dú)w級(jí)到資產(chǎn)總計(jì)里面，折舊是正常折舊的。21年就開(kāi)始的。應(yīng)該不是折舊。是不是研發(fā)呢
郭老師
2023 11/02 21:34
銀行存款
庫(kù)存現(xiàn)金
預(yù)付賬款
應(yīng)收賬款
交易性金融資產(chǎn)
長(zhǎng)期股權(quán)投資
生產(chǎn)成本
庫(kù)存商品
原材料
周轉(zhuǎn)材料
工程施工
固定資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)
研發(fā)支出-資本化
長(zhǎng)期股權(quán)投資
84785032
2023 11/02 21:42
老師這這些都是資產(chǎn)嗎？減少會(huì)影響10月底數(shù)字小于年初數(shù)是嗎？
郭老師
2023 11/02 21:45
是的
是的
是的
是的
84785032
2023 11/02 21:54
老師我想請(qǐng)教下。我們現(xiàn)在資產(chǎn)4800萬(wàn)了。但是我應(yīng)收賬款里面有400萬(wàn)是是之前付過(guò)款，快計(jì)忘記做賬了。如果我把這400萬(wàn)做掉。是不是我的資產(chǎn)就可以減少400萬(wàn)。只有4400萬(wàn)了
郭老師
2023 11/02 22:39
應(yīng)收賬款一般都是和你客戶的
借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，你的資產(chǎn)不變。
84785032
2023 11/02 22:47
我應(yīng)收賬款余額在借方，第二部是：借銷(xiāo)售收入，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。發(fā)票出去了，款沒(méi)回來(lái)。實(shí)際是款回來(lái)了。會(huì)計(jì)沒(méi)做賬。借方一直掛著。我現(xiàn)在怎么把他做平呢。
郭老師
2023 11/02 22:48
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借銀行存款貸應(yīng)收賬款
現(xiàn)在做第二個(gè)就是了
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