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問題已解決
銷售產(chǎn)品有第三方幫忙銷售，開票給結(jié)款方，發(fā)票金額相同開給結(jié)款方，但收入做賬金額是實際收款金額，回款到后多余款項第三方開發(fā)票我方從結(jié)款方多的錢再付出去，這樣是虛開發(fā)票嗎？直接賬扣了多的金額，如果銷售收入做結(jié)款金額，那么與第三方退回的這筆多的款就要進去費用也是一筆很大的金額費用。這種情況怎么處理不違反稅收規(guī)定？
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不屬于
你在合同里面約定好了
2023 11/03 00:25
郭老師 
2023 11/03 00:26
但是他給你開發(fā)票的吧
相當于帶給對方的返利
84785014 
2023 11/03 06:34
是的現(xiàn)在相當于是收入掛賬三百萬，發(fā)票開了六百萬，多出來的三百萬那么就是第三方開票來直接從結(jié)款方賬上貸方多的錢又代付出去扣了才平賬，就會看上去多開了三百萬的發(fā)票沒有做費用，所以不知道能不能這樣，合同約定的兩邊雙方，沒有三方一起簽。
郭老師
2023 11/03 06:46
補充一個合同
給對方返利
最好讓對方給你開服務類發(fā)票
84785014
2023 11/03 07:12
這樣就可以了嗎？就正常平時賬扣結(jié)款方的賬就行了嗎
84785014
2023 11/03 07:21
那稅務局問到你收到款六百萬，開票六百萬，收入賬上只做了三百萬，怎么說得過去呢，合同與第三方簽訂得有服務類合同，還需要三方簽嗎？
郭老師
2023 11/03 07:38
你收入怎么只做300萬？你怎么做平的？
郭老師
2023 11/03 07:38
你把你的賬務處理寫一下。
84785014
2023 11/03 07:44
銷售時候掛賬收入300萬
開票600萬
回款600萬
賬上多出來300萬，第三方開票300萬給我單位，借方結(jié)款客戶應收賬款貸方負數(shù)300萬，銀行存款減少300萬。相當于把多出來的300萬直接從賬上扣了。
郭老師
2023 11/03 07:46
借銀行存款300萬，
應收賬款300萬，
貸主營業(yè)務收入，
應交稅費，
別人給你開了發(fā)票，借銷售費用，
進項
貸應收賬款300萬。
84785014
2023 11/03 07:49
剛開始是收到600萬不是300萬，收入只做了300萬，開票開了600萬，結(jié)款方客戶賬上余額是多出來300萬，多的錢直接從貸方減了退給第三方合作單位了，沒有進費用
郭老師
2023 11/03 07:55
借銀行600萬，
貸主營業(yè)務收入、
應交稅費，
借銷售費用，貸銀行存款300萬
銷售費用，最好讓對方給你開發(fā)票。
84785014
2023 11/03 07:56
那還是需要把收入補上了！之前扣的轉(zhuǎn)費用對吧
郭老師
2023 11/03 07:57
你好對的
是你開了發(fā)票的需要做收入，如果你不做收入的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額對不起來，得做收入
然后你支付的這一部分再做費用
84785014
2023 11/03 07:59
費用是去年得了，直接調(diào)整在今年還是需要調(diào)整上一年的企業(yè)所得稅匯算，之前是虧損狀態(tài)
郭老師
2023 11/03 08:00
你好，直接在今年做就可以的
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