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請問收到客戶預(yù)付貨款計入了其他應(yīng)付款-客戶，后客戶不要貨，由員工自行退款給了客戶計入了其他應(yīng)收款-員工，這該如何平帳了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
在處理客戶取消訂單并退款的情況時，需要對賬務(wù)進行相應(yīng)調(diào)整以確保財務(wù)記錄準確無誤。以下是推薦的操作步驟：
1.首先，應(yīng)該沖銷原預(yù)收賬款：在會計分錄中，借記“其他應(yīng)收款 - 員工”，貸記“其他應(yīng)付款 - 客戶”。 這樣可以將預(yù)收賬款與實際退回客戶的款項相互抵消。
2.其次，記錄退還給客戶的款項：在會計分錄中，借記“銀行存款”（或者現(xiàn)金等），貸記“其他應(yīng)收款 - 員工”。
3.最后，員工將退回款項交給公司：在會計分錄中，借記“其他應(yīng)收款 - 員工”，貸記“銀行存款”（或者其他科目）。
2023 11/09 07:21
84784966 
2023 11/09 07:23
老師，為什么要做第二和第三筆分錄了？
王超老師 
2023 11/09 07:24
因為你們是代收代付的業(yè)務(wù)啊
84784966
2023 11/09 07:25
但公司銀存和現(xiàn)金都沒有發(fā)生，只做第一筆分錄不就平賬了嗎？
王超老師
2023 11/09 07:26
你這個只是簡化處理的
84784966
2023 11/09 07:29
簡化處理可以嗎，后面附個情況說明
王超老師
2023 11/09 07:29
你寫這個說明，還不如直接進行賬務(wù)處理的
84784966
2023 11/09 07:30
但公司銀存或現(xiàn)金沒發(fā)生，可以做帳嗎
王超老師
2023 11/09 08:29
？
你不是說員工自行退款給客戶？沒有銀行存款，那么員工用什么退款的？
84784966
2023 11/09 11:11
員工自己出的現(xiàn)金
王超老師
2023 11/09 11:14
后面不給員工了嗎，那么你就不需要賬務(wù)處理了
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