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問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)事業(yè)單位租賃房屋給企業(yè)，企業(yè)租期未滿就退了，租金押金退了一部分給企業(yè)，現(xiàn)在單位開(kāi)具負(fù)數(shù)租賃費(fèi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)如何入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，那你當(dāng)時(shí)開(kāi)了發(fā)票，賬務(wù)處理怎么做的？
2023 11/09 08:26
84785005 
2023 11/09 08:28
當(dāng)時(shí)還沒(méi)開(kāi)發(fā)票，直接先確認(rèn)收入
借 預(yù)收賬款 貸經(jīng)營(yíng)收入
郭老師 
2023 11/09 08:29
借銀行存款負(fù)數(shù)，貸經(jīng)營(yíng)收入負(fù)數(shù)。
84785005
2023 11/09 08:30
然后退款的時(shí)候做了一筆 借 經(jīng)營(yíng)收入 紅字 貸銀行存款 預(yù)算會(huì)計(jì)處就是借 經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入 貸 貨幣資金
84785005
2023 11/09 08:30
現(xiàn)在我們單位開(kāi)出了負(fù)數(shù)的租賃發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬
郭老師
2023 11/09 08:32
借 經(jīng)營(yíng)收入 貸銀行存款
開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票和退款一塊做
郭老師
2023 11/09 08:32
你退款和開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票不是一個(gè)月嗎？
84785005
2023 11/09 08:33
問(wèn)題是現(xiàn)在開(kāi)出的發(fā)票上面有稅，請(qǐng)問(wèn)老師如何做帳合適呢
84785005
2023 11/09 08:34
不是一個(gè)月，跨月了，單位年底才清
84785005
2023 11/09 08:35
現(xiàn)在是款已經(jīng)退了，也做了一筆紅字的經(jīng)營(yíng)收入退款，現(xiàn)在開(kāi)出了發(fā)票，這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在怎么入賬
郭老師
2023 11/09 08:35
你好，借經(jīng)營(yíng)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，貸應(yīng)收賬款
負(fù)數(shù)發(fā)票做這個(gè)退款，借應(yīng)收賬款，貸銀行放款。
84785005
2023 11/09 08:37
做兩筆嘛老師？都不是紅字嗎
郭老師
2023 11/09 08:37
是的，
你已經(jīng)做了相反的分錄，然后再做負(fù)數(shù)
合適嗎？
郭老師
2023 11/09 08:38
那么在原先的基礎(chǔ)上，之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)可以
要么就做相反的，
郭老師
2023 11/09 08:38
借收入貸方式，增加借方是減少借方負(fù)數(shù)，不就是貸方你再增加收入嗎？
84785005
2023 11/09 08:40
之前已經(jīng)做了一筆這樣的了
84785005
2023 11/09 08:40
那現(xiàn)在就是按照老師你那樣的說(shuō)法去做嗎？
郭老師
2023 11/09 08:42
你好，不用你在這個(gè)基礎(chǔ)上再增加一個(gè)借方應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84785005
2023 11/09 08:46
領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)不行，老師有沒(méi)有別的方法能夠單獨(dú)做這個(gè)發(fā)票的分錄
84785005
2023 11/09 08:46
領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)不行，老師有沒(méi)有別的方法能夠單獨(dú)做這個(gè)發(fā)票的分錄
84785005
2023 11/09 08:46
他說(shuō)這樣不合規(guī)，要單獨(dú)做
郭老師
2023 11/09 08:47
你好，不行是什么意思?。?/div>
84785005
2023 11/09 08:48
就是不能夠按照您說(shuō)的那樣直接加增值稅科目，不然這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票不知道放哪里，所以這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票還要單獨(dú)做
郭老師
2023 11/09 08:50
這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸營(yíng)業(yè)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)做這個(gè)里面，
然后你退款，借應(yīng)收賬款貸銀行
在做預(yù)算會(huì)計(jì)
84785005
2023 11/09 08:53
好的，理解了，謝謝老師
郭老師
2023 11/09 08:53
不用客氣，工作愉快。
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