00:10:00
問題已解決
老師，我們是一般納稅人，員工去參加技能培訓，產(chǎn)生的培訓費可以開具專票用來抵扣增值稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個進項可以抵扣的
2023 11/14 09:13
84784975 
2023 11/14 09:31
好的，謝謝老師！還有就是我們公司在酒店去給合作單位搞項目宣傳加專業(yè)知識培訓，發(fā)生的酒店場地租用費、現(xiàn)場參加人員的餐費，現(xiàn)場給參加學習人員的筆，記事本，公文包，包括帶領人員去實地學習發(fā)生的旅客運輸服務費，馬路邊上做的廣告制作費，這些都是我們公司出錢，想問一下老師，這些發(fā)票開了專票，可以正常勾選抵扣嗎？
家權老師 
2023 11/14 09:33
需要區(qū)分是培訓費還是宣傳費？
84784975
2023 11/14 09:42
老師，偏向宣傳費多點，其中還有一張酒店開的餐費專票，我都不知道咱辦了，請老師指導一下，感謝！
家權老師
2023 11/14 09:46
餐費專票不能抵扣的。其他的學習和宣傳都可以抵扣
84784975
2023 11/14 09:48
哦，好的老師，那我這餐費專票該怎么處理合適呢？
家權老師
2023 11/14 09:50
做不抵扣勾選就行了
84784975
2023 11/14 10:00
哦，好的老師，做了不抵扣勾選后，這張餐費專票價稅合計金額共5292元，是當做普票來使用嗎？需要做價稅分離嗎？
家權老師
2023 11/14 10:04
是的，直接含稅價做賬就是
84784975
2023 11/14 10:10
好的，明白了！謝謝老師指導！老師就是上面我描述的那一系列費用，我這邊該怎么做賬務處理合適呢？
家權老師
2023 11/14 10:12
按費用類別計入管理費用下邊的明細
84784975
2023 11/14 10:27
老師可以全部計入銷售費用——廣宣費 嗎？
家權老師
2023 11/14 10:29
不可以的，要分清費用的性質(zhì)
84784975
2023 11/14 10:42
發(fā)票有：辦公文具發(fā)票，餐票，住宿發(fā)票，會務票，旅客運輸服務票，廣告制作費發(fā)票，以上這些該怎么歸類呢？
家權老師
2023 11/14 10:49
按用途歸類就是了，辦公費，差旅費，會議費，宣傳費
84784975
2023 11/14 10:56
哦，好的老師！辦公費，差旅費，會議費記在管理費用下面對嗎？宣傳費計入銷售費用下面對嗎？
家權老師
2023 11/14 10:59
是的，就是那樣子的哈
84784975
2023 11/14 11:17
好的！感謝老師耐心解答！那筆5292元餐費歸屬在管理費用——會議費，合適嗎？然而那筆2600元的旅客運輸服務費我不知道歸屬在哪類?。?/div>
家權老師
2023 11/14 11:21
要搞清楚為啥發(fā)生那么大餐費？和客運費？
閱讀 393
描述你的問題，直接向老師提問
392
意見反饋
