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老師 我們公司目前籌備期間，購買的固定資產(chǎn)是計入開辦費(fèi)還是固定資產(chǎn)科目？
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購買的固定資產(chǎn)是計入 固定資產(chǎn)科目
2023 11/14 16:06
84784996 
2023 11/14 16:09
那攤銷的時候怎么做分錄？
文文老師 
2023 11/14 16:17
借：管理費(fèi)用-折舊 貸：累計折舊
84784996
2023 11/14 16:34
籌建期間的固定資產(chǎn)攤銷分錄不是計入管理費(fèi)用-開班費(fèi)嗎？
文文老師
2023 11/14 16:37
可計入開辦費(fèi)，也可按具體明細(xì)入賬
84784996
2023 11/14 16:46
所得稅匯算清繳的時候正常抵扣嗎？月底開業(yè)
文文老師
2023 11/14 16:49
是，所得稅匯算清繳的時候正常抵扣
84784996
2023 11/14 17:05
好的 感謝
文文老師
2023 11/14 17:08
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
84784996
2023 11/15 09:58
老師 公司剛成立是小規(guī)模納稅人，收到一張增值稅專用發(fā)票進(jìn)項，稅有5萬多，這張進(jìn)項發(fā)票是按含稅價直接入成本嗎？還是等轉(zhuǎn)為一般納稅人后抵扣增值稅呢？
文文老師
2023 11/15 09:59
按含稅價直接入成本
84784996
2023 11/15 10:02
可以等轉(zhuǎn)為一般納稅人后抵扣進(jìn)項嗎？
文文老師
2023 11/15 10:08
不可以等轉(zhuǎn)為一般納稅人后抵扣進(jìn)項
84784996
2023 11/15 10:11
這種不是形成滯留票了嗎？不太懂
文文老師
2023 11/15 10:13
是，但能合理說明原因與理由
84784996
2023 11/15 10:51
我們有些開支沒有發(fā)票，單筆金額1千多，可以正常入賬嗎？
文文老師
2023 11/15 10:53
沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時要調(diào)增
84784996
2023 11/15 11:16
那我是不是做個備查賬簿把這部分單獨(dú)登記？可以用別的發(fā)票抵嗎？
文文老師
2023 11/15 11:20
是，做個備查賬簿把這部分單獨(dú)登記
文文老師
2023 11/15 11:20
原則上是不可以用別的發(fā)票抵的
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