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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月稅金計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅金，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金，應(yīng)交增值稅，未交增值稅，借方為什么是負(fù)數(shù)
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借方是負(fù)數(shù)，表示他需要繳納的稅款，欠稅交了之后就沒有了。
2023 11/29 12:42
84785037 
2023 11/29 12:59
郭老師好，借方是三級(jí)科目轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方的未交增值稅交了才沒有，我是第一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師 
2023 11/29 13:02
進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒有余額了。
84785037
2023 11/29 13:21
這個(gè)我看會(huì)計(jì)都是在12月才轉(zhuǎn)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)到-轉(zhuǎn)出未交增值稅三級(jí)科目，每個(gè)月只有，借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
郭老師
2023 11/29 13:22
可以月末做，也可以年末做，也可以不用做。
郭老師
2023 11/29 13:22
根據(jù)自己的情況自己選擇就是了，你想要每個(gè)月沒有余額，就做
84785037
2023 11/29 13:37
銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)有余額沒事，我年底再轉(zhuǎn)，我就是轉(zhuǎn)出未交增值稅這部分搞不懂為什么是負(fù)數(shù)，還是本應(yīng)該是負(fù)數(shù)。這筆-銷項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)后，剩下的從，貸未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，借的這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅是負(fù)數(shù)哪來(lái)的？
郭老師
2023 11/29 13:39
你只有金項(xiàng)小項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，他才沒有余額，你不結(jié)轉(zhuǎn)的話，它不就一直有余額，而且是借方余額，所以導(dǎo)致出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
郭老師
2023 11/29 13:40
你第一個(gè)發(fā)過(guò)來(lái)的那個(gè)分錄，它的發(fā)生額就是在借方從頭到尾就這一筆，它不出現(xiàn)負(fù)數(shù)，那應(yīng)該出現(xiàn)哪個(gè)數(shù)啊。
84785037
2023 11/29 13:48
那就是不結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)到-轉(zhuǎn)出未交增值稅，那這個(gè)-轉(zhuǎn)出未交增值稅它就是負(fù)數(shù)的對(duì)嗎
郭老師
2023 11/29 13:49
對(duì)的對(duì)的，是這么理解的。
84785037
2023 11/29 13:52
謝謝，公戶收個(gè)人的款，無(wú)票要怎么做賬列科目呀
郭老師
2023 11/29 13:54
借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
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