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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
總分公司，總公司給分公司撥款，掛的科目是其他應(yīng)收，但是分公司用來(lái)經(jīng)營(yíng)了，那長(zhǎng)期掛賬怎么平賬呢
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你好！這個(gè)要么還回來(lái)了
2023 11/30 15:42
84785011 
2023 11/30 15:55
總公司轉(zhuǎn)入分公司的錢(qián)，是用來(lái)付工資社保等費(fèi)用，款項(xiàng)回不來(lái)的前提下怎么做賬呢？后續(xù)如果分公司有盈利了，才能沖減這個(gè)科目嗎？是用分公司的凈利潤(rùn)去沖減總公司的其他應(yīng)收嗎
宋生老師 
2023 11/30 15:58
你好！這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款或者內(nèi)部往來(lái)了
分公司本身也不要求單獨(dú)核算
84785011
2023 11/30 16:04
分公司是不要求單獨(dú)核算，但是分公司一旦業(yè)務(wù)多起來(lái)的話，肯定是分開(kāi)核算更清晰，所以這個(gè)往來(lái)，我們應(yīng)該怎樣去給平掉？而且合并報(bào)表，是一年合并一次就 可以嗎
宋生老師
2023 11/30 16:08
你好！其實(shí)季度申報(bào)的時(shí)候就要合并了
84785011
2023 11/30 16:11
合并報(bào)表的時(shí)候，只是對(duì)外申報(bào)所得稅的時(shí)候，但是總分公司的報(bào)表上，還是分別都掛著其他應(yīng)收和其他應(yīng)付是吧
宋生老師
2023 11/30 16:14
你好！是的，就是這樣理解
84785011
2023 11/30 16:28
如果分公司有利潤(rùn)了，劃撥給總公司，總分公司都怎樣做 分錄呀
宋生老師
2023 11/30 16:32
你好！這個(gè)直接計(jì)入內(nèi)部往來(lái)就行
84785011
2023 11/30 16:45
怎么做啊，分錄提供下吧
宋生老師
2023 11/30 16:53
你好！總公司收到錢(qián)，借銀行存款 貸內(nèi)部往來(lái)
分公司做相反的分錄
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