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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
待攤費(fèi)用一定要寫(xiě)嗎 我看地?cái)傎M(fèi)用一般是頂費(fèi)用，我們公司有發(fā)票直接就定費(fèi)用了 怎么寫(xiě)待攤費(fèi)用呢
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您好，這個(gè)是需要寫(xiě)的，相當(dāng)于正常攤銷(xiāo)
2023 12/04 11:31
84785022 
2023 12/04 11:33
比如說(shuō)
房租有發(fā)票 一個(gè)季度的 10000
借:管理費(fèi)用 10000，貸：銀行存款 10000
那我攤銷(xiāo)的時(shí)候 怎么寫(xiě)
小鎖老師 
2023 12/04 11:34
一開(kāi)始是 借 待攤費(fèi)用 10000 貸 銀行存款10000? 攤銷(xiāo)才是 借 管理費(fèi)用 貸 待攤費(fèi)用
84785022
2023 12/04 11:34
沒(méi)發(fā)票的話 一個(gè)季度 10000
借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用 2500 貸：預(yù)付賬款：2500
我知道這個(gè)應(yīng)該這么寫(xiě)
84785022
2023 12/04 11:37
但是我們的賬我看就是我寫(xiě)的那么寫(xiě)的
小鎖老師
2023 12/04 11:37
對(duì)，其實(shí)就是待攤費(fèi)用和預(yù)付賬款，這倆科目
84785022
2023 12/04 11:38
一年以內(nèi)的用預(yù)付賬款 超過(guò)一年的用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 攤銷(xiāo)的時(shí)候借管理費(fèi)用 貸沖銷(xiāo)上面兩個(gè)科目 這么總結(jié)對(duì)吧？
小鎖老師
2023 12/04 11:39
對(duì)的理解的是非常對(duì)的
84785022
2023 12/04 11:39
不僅僅是房租 其他的也是這這樣嗎 超過(guò)一年的都用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
小鎖老師
2023 12/04 11:40
嗯對(duì)，理解的是對(duì)的，總結(jié)的對(duì)
84785022
2023 12/04 11:57
沒(méi)發(fā)票用預(yù)付 用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 那有發(fā)票怎么寫(xiě)呢 做賬的時(shí)候有發(fā)票
小鎖老師
2023 12/04 12:01
他其實(shí)發(fā)票這部分就是攤銷(xiāo)了，有發(fā)票才可以到費(fèi)用
84785022
2023 12/04 12:05
有發(fā)票
一年以內(nèi)
借預(yù)付賬款 貸銀行存款
攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款
超過(guò)一年
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 代銀行存款
攤銷(xiāo)
借管理費(fèi)用 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
無(wú)發(fā)票
至優(yōu)第一步 暫不涉及攤銷(xiāo)
有了發(fā)票再進(jìn)行攤銷(xiāo)
這樣？
小鎖老師
2023 12/04 12:24
嗯對(duì)，沒(méi)有發(fā)票時(shí)候也能攤銷(xiāo)，只不過(guò)不允許扣除而已
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