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問題已解決
現(xiàn)在收到一張22年的專票，材料發(fā)票，怎么做賬啊
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你好，那當(dāng)時做了暫估入庫嗎？是直接沒有做，那你看一下實際材料收到了沒有。
2023 12/06 08:59
84785013 
2023 12/06 09:00
沒做暫估入庫，實際材料是有的，這種情況下怎么做賬啊
郭老師 
2023 12/06 09:02
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸銀行存款或是預(yù)付賬款。
材料領(lǐng)用了沒有什么行業(yè)的。
84785013
2023 12/06 09:05
材料領(lǐng)用了，是建筑行業(yè)，項目上的材料，2萬多的專票
郭老師
2023 12/06 09:06
借工程施工貸原材料
如果確認(rèn)了收入，借以前年度損益調(diào)整，
貸工程施工
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
84785013
2023 12/06 09:08
那么麻煩啊，您說的確認(rèn)收入是怎么一回事啊
郭老師
2023 12/06 09:09
你好，你對你的項目做了收入的意思呀，你對應(yīng)的收入做了才能做成本不是嗎？
84785013
2023 12/06 09:10
如果現(xiàn)在用了以前年度損益調(diào)整這個科目的話。后期匯算清繳會不會調(diào)整報表什么的??？還沒用過這個科目呢
郭老師
2023 12/06 09:10
稅調(diào)減
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫稅收金額可以抵扣所得稅的。
84785013
2023 12/06 09:11
您說的納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目是匯算清繳的表格嗎？沒做過匯算清繳
郭老師
2023 12/06 09:12
對的，是這個表格的。
84785013
2023 12/06 09:15
貳萬多的金額不大。能不能不用以前年度損益調(diào)整啊。
郭老師
2023 12/06 09:16
你好，可以的，做到今年的主營業(yè)務(wù)成本。
84785013
2023 12/06 09:18
做以前年度損益調(diào)整和不做以前年度損益調(diào)整在稅務(wù)上有什么區(qū)別嗎？有稅務(wù)風(fēng)險嗎
郭老師
2023 12/06 09:19
你好，做以前年度損益調(diào)整，這個是以前年度的
需要匯算清繳的時候調(diào)整，
做到今年屬于今年的
今年的利潤
一旦查賬，屬于去年的，你做到了，今年稅務(wù)局很有可能不允許你抵扣。
84785013
2023 12/06 09:27
去年也是虧損的。沒有利潤
郭老師
2023 12/06 09:28
納稅調(diào)增，你這個發(fā)票就浪費(fèi)了。
84785013
2023 12/06 09:34
老師，您說的這句話，我沒明白，您是說23年的賬需要納稅調(diào)增嗎
郭老師
2023 12/06 09:35
2023年做了主營業(yè)務(wù)成本，在2024年做匯算清繳，這一年需要納稅調(diào)增。
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