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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人，購進(jìn)貨物，貨己收，款己付，但發(fā)票未收到，如何做帳
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您好，暫估入賬就可以了
2023 12/12 19:48
84784966 
2023 12/12 19:49
分錄如何做
劉艷紅老師 
2023 12/12 19:52
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
84784966
2023 12/12 19:55
庫存是按不含稅金額算嗎？那應(yīng)付與庫存的差額怎么做賬？
劉艷紅老師
2023 12/12 19:56
按含稅的來做，收到發(fā)票再沖賬，應(yīng)付和庫存有什么差額了？
84784966
2023 12/12 19:58
不用按不含稅金額做暫估嗎？
劉艷紅老師
2023 12/12 20:04
你按合同上面的金額來就可以了，這個暫估到時會沖賬的
84784966
2023 12/12 20:07
如果月底發(fā)票都沒來，銷售后結(jié)轉(zhuǎn)成本是按不含稅還是含稅金額結(jié)轉(zhuǎn)？
劉艷紅老師
2023 12/12 20:09
這個按含稅的來結(jié)轉(zhuǎn)，你做的是多少，就結(jié)轉(zhuǎn)多少
84784966
2023 12/12 20:10
那不虛高成本嗎？
劉艷紅老師
2023 12/12 20:11
你到時收到票再沖賬就可以了呀
劉艷紅老師
2023 12/12 20:11
你按合同上面的金額來暫估
84784966
2023 12/12 20:12
如果跨年了，是還要調(diào)整損益吧，能否直接按不含稅金額結(jié)轉(zhuǎn)成本？
劉艷紅老師
2023 12/12 20:13
也可以呀，你按不含稅的暫估就可以了
84784966
2023 12/12 20:14
因?yàn)榧焊犊睿浅杀臼谴_定的
劉艷紅老師
2023 12/12 20:14
那可以的，這個沒有問題的
84784966
2023 12/12 20:15
那不含稅的暫估與己付款之間的差額如何做分錄了？
劉艷紅老師
2023 12/12 20:16
這個先計入營業(yè)外支出，到時再沖掉
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