00:10:00
問題已解決
小規(guī)模商場物業(yè)公司，共計30臺電梯。其中4臺電梯屬于物業(yè)公司。另外26臺電梯屬市政公共通道，通過招標(biāo)后由物業(yè)公司管理。年度電梯檢測費甲公司按600元／臺（共計18000元）開票給物業(yè)公司，物業(yè)公司收票后甲公司共計18000元。做賬處理：借：主營成夲／設(shè)備維修費2400、其他應(yīng)付款／檢測費15600元，貸：銀行存款18000元。后根據(jù)市政的要求，物業(yè)公司開票給市政，內(nèi)容跟甲方開的一樣（檢測費）金額：15600元，稅率1 ％，備注：代付款報銷。請問物業(yè)公司收到市政的報銷15600元，賬務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，收到代付市政的電梯檢測費，沖付款的時候做的其他應(yīng)付款～檢測費就好了呀。
2023 12/14 14:13
84785044 
2023 12/14 14:47
借：銀行存款15600，貸：其他應(yīng)付款／檢測費：15600。對嗎？這樣的話15600元開票時產(chǎn)生的增值稅154.46元怎么處理
A燕子老師 
2023 12/14 15:20
同學(xué)你好，分錄這樣做：
借：銀行存款 15600
主營業(yè)務(wù)成本 154.46
貸：其他應(yīng)收款 15600
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）154.46
第一條分錄應(yīng)該做成其他應(yīng)收款，稅額跟市政說一下，15600是不含稅價，如果開票需要另外加稅點。
84785044
2023 12/14 15:22
就是開票時開票系統(tǒng)會產(chǎn)生不含稅金額15445.54元和稅額154.46元會自動在電子稅務(wù)申報系統(tǒng)中存在，會有收入和稅金，而做賬的系統(tǒng)沒有收入和稅金，怎么調(diào)整
A燕子老師
2023 12/14 15:41
同學(xué)你好，填在開票收入處就可以了。
閱讀 204
描述你的問題，直接向老師提問
241
意見反饋
