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實(shí)務(wù)
問題已解決
社保個人部分掛了其他應(yīng)收款，那什么時候沖回阿
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你好
發(fā)工資的時候扣除
2023 12/15 08:35
84785039 
2023 12/15 08:38
那計(jì)提的時候呢？假如工資5000，扣社保500，個實(shí)收4500，那計(jì)提分錄怎樣？發(fā)工資時候分錄怎樣？
郭老師 
2023 12/15 08:40
借管理費(fèi)用工資，
貸應(yīng)付職工薪酬工資5000。
郭老師
2023 12/15 08:40
借應(yīng)付職工薪酬工資5000，貸其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保500，銀行存款4500。
84785039
2023 12/15 08:41
社保分錄呢？一共1500，個人扣500？
郭老師
2023 12/15 08:45
借管理費(fèi)用社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保1500，
借應(yīng)付職工薪總社保1500，其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保500
貸銀行存款。
84785039
2023 12/15 10:13
你這個借貸不平呢？借管理費(fèi)多少？
郭老師
2023 12/15 10:15
管理費(fèi)用肯定是1500，同學(xué)
郭老師
2023 12/15 10:15
我剛才寫錯了，應(yīng)該是1000，借貸都是1000。
84785039
2023 12/15 10:16
什么意思，重寫一個完整給我行嗎？
郭老師
2023 12/15 10:19
借管理費(fèi)用社保1000
貸應(yīng)付職工薪酬社保1000
借應(yīng)付職工薪總社保1000，其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的社保500
貸銀行存款1500
84785039
2023 12/15 10:37
那個稅分錄怎樣？
郭老師
2023 12/15 10:38
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785039
2023 12/15 14:48
單獨(dú)個稅怎樣分錄？假如115元，到時在員工工資扣回的。
郭老師
2023 12/15 14:49
借管理費(fèi)用工資、
貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資、
貸應(yīng)交稅費(fèi)、個稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、個稅，貸銀行存款
84785039
2023 12/15 14:51
在員工工資扣回喔？不是其他應(yīng)收款嗎？
郭老師
2023 12/15 14:54
你好，個稅通過應(yīng)交稅費(fèi)來核算，不是其他應(yīng)收款，也不是其他應(yīng)付款，
初級會計(jì)里面有可以看下
84785039
2023 12/15 14:56
那扣會員工的怎樣科目
84785039
2023 12/15 14:57
就是員工工資的稅費(fèi)，公司只是代扣而已阿
郭老師
2023 12/15 14:57
借管理費(fèi)用工資、
貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資、
貸應(yīng)交稅費(fèi)、個稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、個稅，貸銀行存款
14:49，我給你回復(fù)的這一個
第二個不就是他從工資里扣除
84785039
2023 12/15 15:10
個稅要計(jì)提的嗎？還是當(dāng)月就按你以上寫分錄就行了，如果計(jì)提是什么分錄？
郭老師
2023 12/15 15:11
計(jì)提
在工資里面，
我給你寫了第一個就是
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