問(wèn)題已解決

通過(guò)匯算清繳報(bào)告，得知有可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額，如何確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)？

84784960| 提問(wèn)時(shí)間：2023 12/20 17:18
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
84784960
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
請(qǐng)問(wèn)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的目的是什么呢
2023 12/20 17:25
84784960
2023 12/20 17:29
但是這家企業(yè)一直都是虧損哦，也沒(méi)有收入，也需要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
84784960
2023 12/20 17:30
請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做，可以指導(dǎo)一下嗎？
84784960
2023 12/20 17:31
只需要做賬務(wù)處理嗎？那如果以后存在要交稅的時(shí)候，我要怎么做處理呢？
84784960
2023 12/20 17:39
如果我可彌補(bǔ)虧損數(shù)為500萬(wàn)元，那么遞延所得稅資產(chǎn)是不是500*25%=125萬(wàn)元，借遞延所得稅資產(chǎn)125萬(wàn)元 貸所得稅費(fèi)用125萬(wàn)元
小鎖老師
2023 12/20 17:18
您好，這個(gè)的話(huà)，是未彌補(bǔ)虧損乘以25%的
小鎖老師
2023 12/20 17:26
因?yàn)槲磥?lái)期間，可以少交稅，所以是我們的資產(chǎn)
小鎖老師
2023 12/20 17:29
嗯對(duì)，因?yàn)槲磥?lái)期間，這個(gè)事項(xiàng)不確定
小鎖老師
2023 12/20 17:30
借 遞延所得稅資產(chǎn)? 貸 所得稅費(fèi)用
小鎖老師
2023 12/20 17:33
交稅，這個(gè)分錄是想到的就行的，你好
小鎖老師
2023 12/20 17:41
您好，對(duì)的，理解的是沒(méi)錯(cuò)的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~