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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
對(duì)應(yīng)付賬款時(shí)發(fā)現(xiàn)以前的會(huì)計(jì)沒(méi)把取得的專(zhuān)用發(fā)票在取得的當(dāng)年入賬，但是這張票在當(dāng)年的稅務(wù)系統(tǒng)里已經(jīng)勾選認(rèn)證掉了，請(qǐng)問(wèn)如何做處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
2023 12/22 14:43
84785026 
2023 12/22 14:48
老師能解讀下這個(gè)分錄不？應(yīng)收款沖了，增加的進(jìn)項(xiàng)影響當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
84785026
2023 12/22 14:49
另外發(fā)票上的費(fèi)用或者商品還要再做一個(gè)分錄的吧？能把分錄分開(kāi)發(fā)一遍嗎？
84785026
2023 12/22 14:50
還是說(shuō)歷年的費(fèi)用或者商品就不入賬了？
家權(quán)老師 
2023 12/22 14:51
你現(xiàn)在是補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅的，當(dāng)年他已經(jīng)認(rèn)證，沒(méi)做賬。庫(kù)存已經(jīng)領(lǐng)用了，沒(méi)法做庫(kù)存了
84785026
2023 12/22 14:53
如果是支付的服務(wù)費(fèi)之類(lèi)的或者購(gòu)買(mǎi)的辦公用品呢？也不做處理？
家權(quán)老師
2023 12/22 14:57
都已經(jīng)形成損益了，直接調(diào)整利潤(rùn)
84785026
2023 12/22 15:01
如果是當(dāng)年未入賬的銷(xiāo)售發(fā)票現(xiàn)在入賬是怎么做分錄的？
家權(quán)老師
2023 12/22 15:03
前邊都做了分錄的哈。
84785026
2023 12/22 15:15
借貸方不一樣的吧
84785026
2023 12/22 15:15
能再寫(xiě)一下分錄嗎？
家權(quán)老師
2023 12/22 15:20
調(diào)整損益都是這樣，科目視情況改動(dòng)
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款等
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