00:10:00
問題已解決
老師 你好 公司組織出去旅游 有些報銷費用是無發(fā)票的 怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個計入費用科目就可以
沒有發(fā)票的單獨做表統(tǒng)計
匯算清繳調增
01/02 10:38
84784961 
01/02 10:42
這個是屬于企業(yè)給員工的福利支出 我們退還的工會經費是是在其他應付款上掛著的 如果我們花工會經費 直接 借：其他應付款 貸：銀行存款 不就行了么 老師 這樣我們無發(fā)票是不是就可以支出了
樸老師 
01/02 10:45
同學你好
對的
是這樣的
84784961
01/02 10:46
那到底需要不需要調增呢
樸老師
01/02 10:47
同學你好
工會單獨核算的那工會經費的支出這個和企業(yè)無關，企業(yè)不用調增
84784961
01/02 10:49
我們工會返還的款 是直接做在我們總公司賬套里面的 收到工會返還的款是 ：借：銀行工會賬戶 貸：其他應付款的
樸老師
01/02 10:54
同學你好
那你這個必須要有發(fā)票
沒有發(fā)票的要調增
84784961
01/02 10:55
我們沒有做工會經費的單獨的賬套
84784961
01/02 10:58
那我們直接在賬套里面做賬 借：其他應付款 貸：銀行（工會賬戶） 有發(fā)票直接扣除了 無發(fā)票的我們明年做匯算清繳調增 可以嗎
樸老師
01/02 11:01
同學你好
這個可以的哦
84784961
01/02 11:02
那我們有發(fā)票的報銷 也不能做費用了 只能平 其他應付款的賬了是吧 沒法直接福利費支出了 對吧
樸老師
01/02 11:06
同學你好
對的
是這樣的哦
84784961
01/02 16:30
但是有的老師說 工會賬戶的支出和所得稅無關系 這個怎么解釋呢老師
樸老師
01/02 16:33
沒有單獨核算的工會賬戶是和公司賬在一塊核算的呀
84784961
01/02 16:39
因為我們即便有發(fā)票也沒有辦法入費用了 呢 只是為了平其他應付款掛的賬 為什么還要所得稅調增呢
樸老師
01/02 16:46
同學你好
沒有計入費用嗎
84784961
01/02 16:51
我們現(xiàn)在是返還款在 其他應付款上 因為工會賬戶的沒有單獨建設賬套 是掛在我們基本戶 賬套 其他應付款上的 那現(xiàn)在我們要支出這部分其他應付款上的錢 是不是 有發(fā)票就可以平其他應付款上的賬呢
樸老師
01/02 16:56
那你這個就可以稅前扣除
84784961
01/02 16:59
我們發(fā)票的 是為了平其他應付款上的余額 無法入費用 怎么扣除呢
樸老師
01/02 17:16
這個不用做費用
不用考慮稅前扣除的問題
84784961
01/02 17:18
那我們平其他應付款上的賬 不管有沒有發(fā)票 是不是直接 做 借：其他應付款 貸：銀行就行呢
樸老師
01/02 17:22
同學你好
對的
是這樣的
閱讀 80
描述你的問題，直接向老師提問
161
意見反饋
