00:10:00
問題已解決
老師您好！7月我的前任做了藍字，現(xiàn)在我做了一筆紅沖！業(yè)務是從廠家買回來開票給自己，然后在賣給客戶！想著沖了就沒有了，紅沖的部分是開給自己的票！領(lǐng)導說我要做庫存和稅金！我不知道改怎么做后續(xù)的賬務
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，買回來廠家沒有給開發(fā)票嗎
01/03 10:40
CC橙老師 
01/03 10:41
正常是借：庫存商品
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
84785020 
01/03 10:46
買回來有開發(fā)票
84785020
01/03 10:48
開了發(fā)票稅還沒有抵扣的
84785020
01/03 10:48
開了發(fā)票，稅還沒有抵扣的
CC橙老師
01/03 10:49
那就按發(fā)票做上面的憑證就好，不含稅金額計庫存，含稅金額是應付賬款
84785020
01/03 10:52
如果需要沖減成本怎么做分錄呀！還有之前前任做了稅金進項稅額轉(zhuǎn)出！我應該怎么做分錄進去呀
CC橙老師
01/03 11:20
紅字原樣沖了按正確的再做就是
84785020
01/03 13:23
我不太明白的是！庫存我沒有紅沖！我只沖7月預收賬款！應該不影響吧庫存？
CC橙老師
01/03 14:44
是的，沒動庫存是不影響的
84785020
01/03 15:01
老師，我的前任6月做了庫存！現(xiàn)在該怎么做處理呀
CC橙老師
01/03 15:56
庫存那筆金額錯了嗎？做對了的話不用處理
84785020
01/03 16:05
六月做了商品庫存，7月做了
借：預收
貸：主營
應交稅銷項
12月:沖紅
借：預收 （紅字）
貸：主營（紅字）
應交稅銷項（紅字）
84785020
01/03 16:06
后面不知道該怎么做賬務處理了！貨現(xiàn)在又回來了！
CC橙老師
01/03 16:08
采購實際發(fā)生了，銷售實際未售出所以沖紅了是吧？現(xiàn)在貨在倉庫不？
84785020
01/03 16:16
在倉庫的
CC橙老師
01/03 16:24
那都在倉庫金額無誤的話庫存不用調(diào)整了啊
84785020
01/03 17:45
上司說我要沖減成本和增加庫存！挺不明白的
CC橙老師
01/03 17:53
是不是確認收入時還有一筆借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本這筆有做那同樣要沖回
84785020
01/03 17:57
是的！這這筆！我用紅字沖回嗎！然后又在入庫存嗎
CC橙老師
01/03 18:05
不需要入庫存了，把這筆沖了就行
閱讀 476
描述你的問題，直接向老師提問
540
意見反饋
