問題已解決

本年虧損100萬，業(yè)務(wù)招待費(fèi)超標(biāo)10萬，借遞延資產(chǎn)90.*25%貸所得稅費(fèi)用，還是100*25%啊

84785005| 提問時間：01/04 01:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
雪兒老師
金牌答疑老師
職稱：中級會計師,初級會計師
90算，因為業(yè)務(wù)招待費(fèi)以后也不能扣除，不產(chǎn)生納稅差異
01/04 01:04
84785005
01/04 01:07
虧損100萬按可抵扣暫時性所以借100萬*25%，業(yè)務(wù)招待費(fèi)永久性為啥要100-10啊
雪兒老師
01/04 01:15
因為虧損100萬以后是可以彌補(bǔ)的，只是暫時性稅會有差異。但是你匯算清繳之后業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增并且永久不得扣除你的稅前利潤就是-90了。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~