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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
期末留底稅額怎么做賬，就是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都做了，互抵后的稅怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
這個(gè)不需要單獨(dú)做賬。在報(bào)表上有就可以了。
01/04 11:49
84785037 
01/04 11:54
我要體現(xiàn)應(yīng)交稅額的留底稅怎么做
宋生老師 
01/04 11:54
你好，你可以借銷項(xiàng)，借留底 貸進(jìn)項(xiàng)
84785037
01/04 14:45
那我之前都沒(méi)有反方向結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在如果這個(gè)月也不結(jié)轉(zhuǎn)，就只想像未交增值稅那樣體現(xiàn)出來(lái)，怎么做借貸，麻煩寫下，謝謝
宋生老師
01/04 14:51
你好，沒(méi)明白你意思。你現(xiàn)在有哪些科目有余額需要結(jié)轉(zhuǎn)
84785037
01/04 15:21
就是這個(gè)留底的可以抵未交增值稅，但怎么從多的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到留底稅額，用什么科目過(guò)渡，怎么寫分錄
宋生老師
01/04 15:24
你好，沒(méi)有規(guī)定這個(gè)就像上面說(shuō)的沒(méi)有規(guī)定，所以你一定要問(wèn)我這個(gè)是從哪里做，怎么寫分錄，老師也不知道。
稅法和會(huì)計(jì)上面都沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的做法。
84785037
01/04 19:01
那如果像你之前說(shuō)的，先不管就進(jìn)項(xiàng)多一部分，那下次抵減未交增值稅，要怎么做呢
宋生老師
01/04 19:06
你好！不用做分錄，報(bào)表上抵減就行。銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，就做對(duì)應(yīng)分錄
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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