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我現(xiàn)在就是報(bào)的12月份的稅呢。不知道這筆業(yè)務(wù)怎么辦了。就是前期通過(guò)固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，現(xiàn)在說(shuō)這個(gè)報(bào)廢的車(chē)輛收入不也得計(jì)提交稅嗎，就這個(gè)情況怎么做帳

你好，借固定資產(chǎn)清理，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理，做這個(gè)的就可以。

之前做的入到營(yíng)業(yè)外收入的這112500就不管了對(duì)嗎？

是的，不用管的。你有這個(gè)固定資產(chǎn)的發(fā)票，你的營(yíng)業(yè)外支出也可以抵扣所得稅。

報(bào)廢車(chē)輛拍賣(mài)公司只打來(lái)錢(qián)，沒(méi)有什么發(fā)票。把這部分填到13%稅率的未開(kāi)票收入里，（原車(chē)發(fā)票是有的）是不是可以理解成這樣，入了其他業(yè)務(wù)收入112500，營(yíng)業(yè)外支出112500，等于沒(méi)動(dòng)只是為了計(jì)提交些稅。所以以前記到營(yíng)業(yè)外收入的也可以不動(dòng)了。

你好，做其他業(yè)務(wù)收入是為了你的增值稅銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額一致。

好的，老師還有個(gè)公司的帳款要不回來(lái)幾年了是工程款，23年11月份找律師起訴了，錢(qián)付了，他們也沒(méi)給我開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在要的話開(kāi)發(fā)票也只能是24年的日期了，這樣的話我用找他們要個(gè)收據(jù)，年底做個(gè)借：預(yù)付帳款 貸：其他應(yīng)付款 嗎？還是不用這么多余，直接24年1月份開(kāi)發(fā)票了在做進(jìn)來(lái)。（我是想著22年入了20多萬(wàn)的未開(kāi)票收入交稅了，23年入了20多萬(wàn)的未開(kāi)票收入，這樣23年入了找律師的費(fèi)用等于起訴了，到時(shí)候結(jié)算出來(lái)了開(kāi)發(fā)票，我的兩次未開(kāi)票收入交稅還得沖嘍，好有個(gè)證據(jù)），這樣有必要嗎？

可以的，可以這么做的。

就是幾萬(wàn)塊錢(qián)的律師費(fèi)先用收據(jù)掛個(gè)預(yù)付，2024年開(kāi)來(lái)發(fā)票再做 借：管理費(fèi)用--咨詢費(fèi)，貸：預(yù)付帳款，不是購(gòu)買(mǎi)貨物也可以掛預(yù)付，是嗎？

你好，可以的，一般是做其他應(yīng)付款或者是其他應(yīng)收款。

這樣會(huì)不會(huì)顯得多此一舉了，還是不做預(yù)付帳款了現(xiàn)在開(kāi)來(lái)律師費(fèi)發(fā)票直接就入到1月份 借：管理費(fèi)用--咨詢費(fèi) 貸：現(xiàn)金，（就想著入到23年里好些），不知道哪種方式好

你好，你們當(dāng)時(shí)支付了現(xiàn)金嗎？

23.11月份微信轉(zhuǎn)給律師了幾萬(wàn)，他交上去了，還要開(kāi)票信息了，以為開(kāi)完了沒(méi)及時(shí)要，12月底催要發(fā)票那個(gè)律師說(shuō)問(wèn)會(huì)計(jì)（可能是忙那個(gè)律師也沒(méi)回話沒(méi)開(kāi)出來(lái) ，昨天要發(fā)票說(shuō)月底發(fā)票不夠是咋著，開(kāi)的話只能是現(xiàn)在的日期了。就這樣）

實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，正常做就可以的。

企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做賬務(wù)處理的。

12月底入帳，借：其他應(yīng)付款 貸：現(xiàn)金 今年來(lái)發(fā)票了 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款，這樣就可以了對(duì)吧。掛其他應(yīng)付款

可以的，可以這么做的。

你這樣的話就是沒(méi)有按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做。

沒(méi)按照就這點(diǎn)業(yè)務(wù)也沒(méi)事吧

你好，可以打后期補(bǔ)上沒(méi)有問(wèn)題啊