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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，第四季度在12月份結(jié)賬時(shí)需要計(jì)提所得稅嗎？
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同學(xué)您好，12月底需要計(jì)提第4季度企業(yè)所得稅。
01/12 10:29
84785021 
01/12 10:31
老師，這個(gè)是按全年來計(jì)提嗎
彭彩波老師 
01/12 10:34
你好，你這個(gè)642元不是第四季度的所得稅呀，以前的所得稅計(jì)提了沒？如果之前計(jì)提了就不用計(jì)提，沒計(jì)提就補(bǔ)計(jì)提一下。
84785021
01/12 10:36
老師，看我計(jì)提的對(duì)嗎。借：所得稅費(fèi)用 5508.15 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅5508.15
84785021
01/12 10:36
之前的已經(jīng)計(jì)提過了
彭彩波老師
01/12 10:40
你好，之前的已經(jīng)計(jì)提過就不用計(jì)提了。你就計(jì)提第四季度的。這個(gè)計(jì)提的分錄是對(duì)的哈
84785021
01/12 10:40
好的，謝謝老師
彭彩波老師
01/12 10:41
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以五星評(píng)價(jià)，謝謝。
84785021
01/12 11:00
還有，老師，我資產(chǎn)負(fù)債表上其他應(yīng)收款期末為負(fù)數(shù)，這個(gè)是什么情況？
彭彩波老師
01/12 11:02
同學(xué)你好，如果資產(chǎn)負(fù)債表中的其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù),意思就是你們欠別人的錢了,你看看這個(gè)往來帳目是哪個(gè)單位或是個(gè)人的,說明你們欠他們的賬款了。
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