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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一筆廢料款打在2023.12月，本身是2022年的正在調(diào)賬，那個(gè)分錄怎么做賬？還是怎么做啊 借現(xiàn)金 貸其他業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng) 借其他應(yīng)收款 貸其他業(yè)務(wù)收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，意思是2022年有掛賬嗎？掛賬的分錄是什么
01/13 20:52
84784975 
01/13 20:55
那筆錢打在2023年啊廢料款3000
84784975
01/13 20:55
原本是2022年
小小霞老師 
01/13 20:57
那你2022年當(dāng)時(shí)賬上做賬務(wù)處理了嗎？我看懂你的意思了
84784975
01/13 20:59
就是現(xiàn)在要做一筆，之前沒(méi)有做分錄
小小霞老師
01/13 21:02
之前沒(méi)有做分錄，那你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，直接計(jì)入2023年，就不用管2022年，因?yàn)槟愣紱](méi)有賬務(wù)體現(xiàn)
84784975
01/13 21:05
假如金額有2萬(wàn)多，21年也有補(bǔ)一筆廢料款，怎么弄呢
84784975
01/13 21:09
借其他應(yīng)收款
貸其他業(yè)務(wù)收入
小小霞老師
01/13 21:11
如果你21年賬務(wù)都沒(méi)有體現(xiàn)應(yīng)該是21年發(fā)生的業(yè)務(wù)，按未來(lái)適用法，你可以直接計(jì)入當(dāng)年，你不想這樣做，就通過(guò)
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入少計(jì)跨年調(diào)整怎么做?
其實(shí)只要把少計(jì)的收入補(bǔ)記憑證即可
借：現(xiàn)金
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84784975
01/13 22:09
借：現(xiàn)金
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
老師，這個(gè)分錄做在2023年嗎？
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