00:10:00
問題已解決
個稅返還計入什么科目 ？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
退手續(xù)費
借：銀行存款
貸：其他收益/其他業(yè)務(wù)收入
?????? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 （稅率：小規(guī)模是1%，一般納稅人6%）
其他業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+稅率）
獎勵辦稅員
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
借：管理費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
申報時獎勵的工資從其他扣除里邊減去
01/22 10:41
84785042 
01/22 10:44
為什么還要作稅金這部分的分錄呢？
為什么不能直接寫：借：銀行存款
貸：其他收益
返還個稅金額：12元
是一般納稅人
家權(quán)老師 
01/22 10:45
按規(guī)定視同其他經(jīng)紀代理服務(wù)交增值稅
84785042
01/22 10:49
金額也不大，不寫這筆稅額可以嗎？
家權(quán)老師
01/22 10:50
必須要寫的哈，規(guī)范處理。以免惹麻煩
84785042
01/22 10:52
我們是一般納稅人，建筑業(yè)，這里的應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，這筆科目如何結(jié)平呢？
家權(quán)老師
01/22 10:54
那個是銷銷項稅，可以抵扣的
84785042
01/22 10:55
這塊不太明白，沒有發(fā)票如何抵扣稅呢？只是銀行的一筆回單
家權(quán)老師
01/22 10:57
你是一般納稅人
借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
?????? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 （稅率：6%）
其他業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+稅率）
84785042
01/22 11:00
沒有發(fā)票，稅額這稅分如何抵稅呢？
家權(quán)老師
01/22 11:03
這個是銷項稅，有進項就可以抵扣的，不是必須對外開票才能抵扣
84785042
01/22 11:14
在申報系統(tǒng)里反映不出這筆稅額呀
家權(quán)老師
01/22 11:19
在附表1未開具發(fā)票列填報，對應(yīng)稅率6%
閱讀 568
描述你的問題，直接向老師提問
19
意見反饋
