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實(shí)務(wù)
問題已解決
22年當(dāng)時(shí)沒有做研發(fā)費(fèi)用,然后把22年整年研發(fā)費(fèi)用都調(diào)整到23年。這樣導(dǎo)致研發(fā)費(fèi)用大于管理費(fèi)用,我現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢
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速問速答你好。你的賬務(wù)處理怎么做的?
01/22 11:52
84785019
01/22 11:53
我說的不夠明白吧,22年公積金社保工資這塊100%在23年全部調(diào)整到研究費(fèi)用里面,這樣跨年調(diào)整就導(dǎo)致研發(fā)費(fèi)用大于管理費(fèi)用,我怎么調(diào)回去呢
郭老師
01/22 11:54
你做的是以前年度損益調(diào)整嗎?借以前年度損益調(diào)整
貸研發(fā)支出導(dǎo)這個(gè)樣導(dǎo)致的嗎?
如果是的話,紅沖反結(jié)賬修改在2022年就不會(huì)出現(xiàn)這個(gè)了。
郭老師
01/22 11:54
或不是重大影響的,也可以借管理費(fèi)用,貸研發(fā)支出
84785019
01/22 11:56
我說在23年紅沖再做調(diào)整的
郭老師
01/22 11:57
對(duì)的,對(duì)的,是這么做的。
84785019
01/22 12:36
因?yàn)槲沂窃?3年把22年的憑證沖紅,重新做的研發(fā)費(fèi)用,那我就在23年底做一筆你說的借以前年度損益,貸研發(fā)費(fèi)用,這個(gè)金額是做我當(dāng)時(shí)沖紅的這幾筆費(fèi)用吧。然后我24年還要把以前年度損益這筆再調(diào)整回來嗎?這樣的話我23年的就要去改報(bào)表了吧
郭老師
01/22 12:39
前年都損益調(diào)整,月末沒有余額,你看一下有沒有余額,一般是沒有余額的,你做完了之后,只要賬務(wù)處理的金額沒有變化,就不會(huì)有余額,財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改,修改匯算
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