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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，問(wèn)下年末結(jié)賬后，法定盈余公積沒(méi)有余額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以有余額
01/23 10:48
84784962 
01/23 10:52
提取法定盈余公積沒(méi)有余額，對(duì)嗎
84784962
01/23 10:52
提取法定盈余公積沒(méi)有余額，對(duì)嗎
小菲老師 
01/23 10:53
同學(xué)，你好
有余額，你提取法定盈余公積，就在這個(gè)科目里面
84784962
01/23 11:15
怎么每個(gè)老師回答都不一樣，到底哪個(gè)對(duì)了，頭疼
小菲老師
01/23 11:15
同學(xué)，你好
有其他老師回答的截圖嗎
84784962
01/23 11:19
請(qǐng)看截圖哪個(gè)對(duì)
小菲老師
01/23 11:21
同學(xué)，你好
你沒(méi)問(wèn)這個(gè)老師，盈余公積的事情呀
84784962
01/23 12:54
12月結(jié)轉(zhuǎn)完損益后，
本年累計(jì)凈利潤(rùn)金額是正數(shù)
需要做下面分錄
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積（金額是本年累計(jì)凈利潤(rùn)的10%）
貸：盈余公積-法定盈余公積
同時(shí)，
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（這個(gè)金額是啥？）
貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積
這幾筆分錄對(duì)嗎
小菲老師
01/23 12:55
同學(xué)，你好
嗯嗯，對(duì)的
84784962
01/23 12:56
那最后余額表，本年利潤(rùn)平，法定盈余公積平，其他未分配利潤(rùn)，盈余公積有余額對(duì)嗎？
小菲老師
01/23 12:57
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的，盈余公積有余額的
84784962
01/23 12:58
盈余公積貸方有余額，這個(gè)以后怎么處理
小菲老師
01/23 13:00
同學(xué)，你好
（一）彌補(bǔ)虧損，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損時(shí)，可使用盈余公積彌補(bǔ)虧損；
（二）轉(zhuǎn)增資本，可將盈余公積按照股東原本的持股比例轉(zhuǎn)增資本，法定公積金轉(zhuǎn)增資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的 25%；
（三）分配股利，企業(yè)當(dāng)年若沒(méi)有利潤(rùn)，可用盈余公積分配股利；
（四）擴(kuò)大公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，可讓企業(yè)用于投資新項(xiàng)目。
84784962
01/23 13:02
（一）彌補(bǔ)虧損，當(dāng)企業(yè)發(fā)生虧損時(shí)，可使用盈余公積彌補(bǔ)虧損；
這個(gè)到時(shí)如何做賬
小菲老師
01/23 13:03
同學(xué)，你好
企業(yè)用盈余公積彌補(bǔ)虧損時(shí)：借：盈余公積，貸：利潤(rùn)分配——盈余公積補(bǔ)虧；年末結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積補(bǔ)虧時(shí)：借：利潤(rùn)分配——盈余公積補(bǔ)虧，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)。
84784962
01/23 13:05
也就是企業(yè)發(fā)生虧損的時(shí)候使用
小菲老師
01/23 13:09
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784962
01/23 13:12
收到，謝謝老師！
小菲老師
01/23 13:12
不客氣，祝工作順利
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