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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們?nèi)ツ曜鲑~暫估成本按普票做賬了，今年來的發(fā)票是專票，我賬上怎么做分錄調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
暫估入庫
借；庫存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商??
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
??以前年度損益調(diào)整（暫估差額）
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
2024 02/01 11:10
84785043 
2024 02/01 11:16
我去年直接做的借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
家權(quán)老師 
2024 02/01 11:20
發(fā)票到后
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：? 以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本
84785043
2024 02/01 12:00
沒有以前年度損益調(diào)整科目，可以直接用未分配利潤代替嗎？
家權(quán)老師
2024 02/01 12:00
可以的，沒問題的哈
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