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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年有留底的進(jìn)項(xiàng)，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交-轉(zhuǎn)出未交的借方了，今年1月份還差點(diǎn)進(jìn)項(xiàng)，需要用留底了，怎么寫(xiě)分錄
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您好！這個(gè)要看你去年結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候怎么做的分錄
2024 02/18 10:50
84785030 
2024 02/18 10:56
去年的時(shí)候，把銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅-未交增值稅，這個(gè)科目有個(gè)借方差額，我在1月份用進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候如何作分錄
宋生老師 
2024 02/18 10:57
你好！這樣的話，不用做分錄。
你同樣可以把本期的都轉(zhuǎn)到未交增值稅就行了
84785030
2024 02/18 10:58
那去年年底的時(shí)候這個(gè)借方有差額，需不需要結(jié)轉(zhuǎn)？
宋生老師
2024 02/18 10:59
你好!不用，因?yàn)槟氵@次結(jié)轉(zhuǎn)后，它要么繼續(xù)留底，要么有要交的稅，你交完，就清零了
84785030
2024 02/18 11:03
比如說(shuō)，去年借方有余額，我把他結(jié)轉(zhuǎn)到留底進(jìn)項(xiàng)這一個(gè)科目，等過(guò)完年1月份在用的時(shí)候，我借用留底進(jìn)項(xiàng)這一個(gè)科目在過(guò)度一下，可以不，還是多此一舉？
宋生老師
2024 02/18 11:03
你好！可以這樣做。也可以不用，企業(yè)自己定。
最終的結(jié)果是一樣的
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