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物業(yè)公司代收代付的維修費，收到發(fā)票后錄入哪個科目，是成本或費用，還是做其他（過渡科目）？
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您好，代收代付的維修費，計入其他應付款-代收代付維修費科目。
02/19 19:25
84784971 
02/19 19:29
企業(yè)先支付款項，后面再代收代付時，先行支付時也是計入其他應付款嗎？
言-老師 
02/19 19:31
是的，只通過一個科目，后期余額為0
84784971
02/19 19:33
如果月末余額不為0，那么是什么原因呢？
言-老師
02/19 19:34
不為0那就收到錢還沒支付出去，或者是先墊付了對方還沒還過來
84784971
02/19 19:38
開票給客戶，但又代客戶收再代付的；開票收入的借方科目，與代付時的貸方科目要一致嗎？還是一個用應收、一個用其他應付？
言-老師
02/19 19:46
其他應付，設置二級科目，或者增加項目核算，這樣有明細賬就可以知道是哪一筆沒平
84784971
02/19 20:14
發(fā)生代收代付的款項，需要拿發(fā)票回來入賬嗎？
言-老師
02/19 20:16
正常不需要發(fā)票，代墊的費用不是公司的費用不需要發(fā)票，因為這個也不涉及成本的稅前扣除
84784971
02/19 20:20
那拿發(fā)票回來的，會不會是成本或費用呢？
言-老師
02/19 20:23
這個你要根據(jù)公司的實際情況來判斷了，如果是公司的費用，有發(fā)票就直接入成本了
84784971
02/19 20:23
代收代付的款項，是不是用公戶代付的金額作為代收金額的支撐依據(jù)？這樣拿回來的發(fā)票，是不是就可以做成本或費用呢？
言-老師
02/19 20:25
代收代付的款項正常都是對公往來，拿回來是公司抬頭的可以入公司的成本，但是也要看是不是符合公司的業(yè)務，如果有的業(yè)務明顯是公司不會發(fā)生的最好不用
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