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問(wèn)題已解決
因?yàn)槲覀円恢倍际橇舻锥?所以主表的期末留抵稅額剛好等于用友的應(yīng)交稅金-未交增值稅 但是申請(qǐng)了先進(jìn)制造業(yè)加計(jì)抵減 5% 填在了附表4 但是主表沒有增加留抵稅 那我加計(jì)遞減的憑證需要做嗎？？
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同學(xué)您好，您說(shuō)的是以前的數(shù)據(jù)嗎，因?yàn)榧佑?jì)抵減政策已經(jīng)到期了，本年不可以再用這個(gè)政策了
02/22 16:25
84784979 
02/22 16:26
先進(jìn)制造業(yè)加計(jì)抵減 5% 新申請(qǐng)成功的呀
王小山老師 
02/22 16:32
不好意思您是先進(jìn)制造業(yè)是吧，
當(dāng)您的進(jìn)項(xiàng)(本期進(jìn)項(xiàng)稅額加上期留抵合計(jì)數(shù)）大于銷項(xiàng)時(shí)，加計(jì)抵減額在附表四中只填寫第2列哦，第5列不需要填寫噠。這樣在第6列期末余額會(huì)生成數(shù)據(jù)，結(jié)轉(zhuǎn)下期使用（本期不參與抵減，所以本期主表19欄不間接體現(xiàn)此數(shù)據(jù)是正常的）。
84784979
02/22 16:34
那我需要做會(huì)計(jì)憑證嗎？？
王小山老師
02/22 16:44
不需要做憑證的，實(shí)際發(fā)生抵減時(shí)貸：其他收益，或者營(yíng)業(yè)外收入即可
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2023
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