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實(shí)務(wù)
問題已解決
23年做了進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減，23年底的時(shí)候還有余額，當(dāng)時(shí)貸方計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，今年沒有加計(jì)抵減政策了，要把去年加計(jì)抵減的余額沖掉，分錄應(yīng)該怎么做呢？作以前年度損益，跨年了稅怎么處理啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
去年的分錄咋做的
是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
回答我這兩個(gè)問題哦
02/25 06:18
84784975 
02/25 06:20
收入沖加計(jì)抵減，小企業(yè)，
樸老師 
02/25 06:23
同學(xué)你好
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸未交增值稅
這樣
84784975
02/25 06:34
重點(diǎn)稅怎么交，跨年了
樸老師
02/25 08:00
這個(gè)沖減了余額沒有了，你交增值稅按你銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)
84784975
02/25 09:00
假如用以前年度損益調(diào)整了，這了稅所得稅本來(lái)是要退的，現(xiàn)在也不管了？？
84784975
02/25 09:03
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸未交增值稅，這個(gè)分錄要交稅，導(dǎo)致利潤(rùn)減少，
樸老師
02/25 09:23
這個(gè)沖的是營(yíng)業(yè)外收入，因?yàn)榭缒炅?，所得稅直接調(diào)整了，跨年調(diào)整
84784975
02/25 09:26
就是怎么調(diào)整，怎么交稅啊
84784975
02/25 09:27
所得稅直接調(diào)整了，跨年調(diào)整。沒懂老師說(shuō)的意思
樸老師
02/25 09:40
你不是沖減加計(jì)扣除的余額嗎？這個(gè)沖減了不交稅呀
84784975
02/25 09:40
所得稅哦老師
樸老師
02/25 10:08
所得稅是跨年調(diào)整的，這是調(diào)減了去年的
84784975
02/25 10:14
只能是匯算清繳調(diào)嗎？一季度可以調(diào)減嗎
樸老師
02/25 10:19
匯算清繳調(diào)整的哦
84784975
02/25 10:20
為啥一季度不可以調(diào)？
84784975
02/25 10:20
增值稅的話直接銷一進(jìn)，就不要等了
樸老師
02/25 11:08
你這個(gè)是跨年的，現(xiàn)在一季度做的分錄就是跨年調(diào)整的，然后匯算清繳再按照調(diào)整后的申報(bào)
84784975
02/25 11:13
現(xiàn)在一季度做的分錄就是跨年調(diào)整的分錄怎么做
84784975
02/25 11:15
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸未交增值稅
樸老師
02/25 11:28
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
就只做我上面給你的分錄
84784975
02/25 11:32
老師，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，但是我們會(huì)計(jì)設(shè)置了以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
樸老師
02/25 11:33
那你就做你這兩個(gè)分錄
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描述你的問題，直接向老師提問
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