00:10:00
問題已解決
你，想問問我進項發(fā)票進來沒認(rèn)證，入賬入待認(rèn)證進項，等下月我要認(rèn)證應(yīng)該怎么錄呢？是不是借:應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：庫存商品或原材料，
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進項稅額），
貸：應(yīng)付賬款等科目。
認(rèn)證抵扣時候，賬務(wù)處理是，
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進項稅額）。
03/12 14:09
84785038 
03/12 14:32
我是第二個月認(rèn)證抵扣，借方也是這種嗎？不是應(yīng)交稅費-未交增值稅嗎？
劉允文老師 
03/12 14:49
不需要 轉(zhuǎn)出的時候直接成了認(rèn)證當(dāng)月的進項稅額 與銷項相沖抵 差額減留抵后交稅
84785038
03/12 15:01
但我按你的入余額顯示負(fù)數(shù)的
劉允文老師
03/12 15:02
妳用的財務(wù)軟件是不是帶自動結(jié)轉(zhuǎn)功能?
84785038
03/12 15:26
是的，自動結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目
劉允文老師
03/12 15:28
那妳看下 妳那軟件把這個項目月底結(jié)到哪個科目下 后面就從那個科目轉(zhuǎn)出來抵應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785038
03/12 16:00
我看只結(jié)費用類的，沒看到增值稅
劉允文老師
03/12 16:07
這個只是損益結(jié)轉(zhuǎn)不涉及稅費? 那還是用我之前發(fā)的分錄
84785038
03/12 16:45
也就是說自己手動做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是嗎？
劉允文老師
03/12 16:47
恩 是的 自己手動結(jié)轉(zhuǎn)就可以了
84785038
03/12 16:53
好的謝謝你，麻煩你一整天了
劉允文老師
03/12 17:01
沒事沒事 有問題再咨詢
84785038
03/12 17:20
再問最后一個，就是抵扣認(rèn)證做一個分錄，結(jié)轉(zhuǎn)再做一筆分錄是這意思吧？
劉允文老師
03/12 17:47
恩 是的 妳理解的是對的
84785038
03/13 09:28
謝謝你啦！
劉允文老師
03/13 09:37
沒事 不客氣的? 后面有事再咨詢
閱讀 164
描述你的問題，直接向老師提問
6613
意見反饋
