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老師我們找股東借款，有借款合同，我們每個月都要計提利息嗎
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有利息沒有支付的就要計提。
03/13 14:13
84785044 
03/13 14:14
計提利息需要對方開票嗎
玲老師 
03/13 14:17
是的，有發(fā)票才能稅前扣除。
84785044
03/13 14:18
對方?jīng)]給開發(fā)票，我們也沒有支付利息，那怎么辦呢
84785044
03/13 14:18
這利息要不要先入帳，還是可以支付時再讓對方開發(fā)票我們在計提并支付
玲老師
03/13 14:19
不影響咱做賬沒有發(fā)票只能不能稅前扣除。
84785044
03/13 14:31
你說的所得稅不能扣除是只匯算清繳時要調(diào)增是吧，季度所得稅是是可以暫扣的是吧
玲老師
03/13 14:33
是的是的是 這【 個對的?
84785044
03/13 14:36
那這種情況最好找補入帳，支付時在計提利息和支付一塊做到帳里比較好
玲老師
03/13 14:37
不影響正常做賬，就是最好取得發(fā)票才能稅前扣除。
84785044
03/13 14:42
利息沒有票做賬里了，季度所得稅申報時扣除了，但是最后如果沒有票的話匯算清繳還是會調(diào)增的是吧
玲老師
03/13 14:44
是這樣你描述的對對對。
84785044
03/13 14:57
老師利息扣除是我們約定多少就能扣多少是嗎
玲老師
03/13 14:59
不超過銀行同類同期貸款利率可以扣除。
84785044
03/13 15:04
比如我們2022年和股東借款期限一年，我們在24年支付，扣除標準是按照22年銀行貸款利率是吧
玲老師
03/13 15:06
是的，是這樣情況對的是的。
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