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問題已解決
第四季度財(cái)報(bào)和年報(bào)財(cái)報(bào)資產(chǎn)總額都正確，但第四季度企業(yè)所得稅季末資產(chǎn)總額填錯(cuò)了，導(dǎo)致企業(yè)所得稅年報(bào)表評(píng)論資產(chǎn)數(shù)是錯(cuò)的，因?yàn)橐呀?jīng)匯算清繳，第四季度所得稅申報(bào)表更改不了，企業(yè)所得稅年報(bào)是否要將平均資產(chǎn)更正成正確數(shù)字？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，是的，其他表更正不了，只能改年報(bào)，這個(gè)數(shù)據(jù)也是24年負(fù)債表的期初數(shù)，要銜接上的
03/22 08:33
84785027 
03/22 08:34
這樣會(huì)出現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎
廖君老師 
03/22 08:35
您好，改了以后，在電子稅務(wù)局的數(shù)據(jù)都是一樣的了，沒有風(fēng)險(xiǎn)
84785027
03/22 08:39
企業(yè)所得稅年報(bào)資產(chǎn)平均數(shù)和第四季度資產(chǎn)平均數(shù)不一致，不影響嗎
廖君老師
03/22 08:45
您好，我們現(xiàn)在不就是在改年報(bào)么，那改成一樣的嘛
84785027
03/22 08:47
企業(yè)所得稅的第四季度資產(chǎn)平均數(shù)是錯(cuò)的呀
廖君老師
03/22 08:49
您好，我知道，現(xiàn)在不是不能改了么，把年報(bào)改成跟這個(gè)錯(cuò)的一樣的數(shù)據(jù)。
還有一個(gè)方法我們更正所得稅匯繳申報(bào)表，把匯繳申報(bào)為正確的，這樣年報(bào)就不用改了
84785027
03/22 09:13
最開始申報(bào)的時(shí)候第四季度財(cái)報(bào)，年報(bào)財(cái)報(bào)，企業(yè)所得稅第四季度申報(bào)，匯算清繳申報(bào)這四個(gè)期末資產(chǎn)數(shù)據(jù)一致，后面發(fā)現(xiàn)期末資產(chǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，更正了財(cái)報(bào)第四季度申報(bào)，財(cái)報(bào)年報(bào)，現(xiàn)在企業(yè)所得稅第四季度申報(bào)改不了，年報(bào)的資產(chǎn)平均數(shù)需要改嗎
84785027
03/22 09:14
最開始申報(bào)的時(shí)候第四季度財(cái)報(bào)，年報(bào)財(cái)報(bào)，企業(yè)所得稅第四季度申報(bào)，匯算清繳申報(bào)這四個(gè)期末資產(chǎn)數(shù)據(jù)一致，后面發(fā)現(xiàn)期末資產(chǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，更正了財(cái)報(bào)第四季度申報(bào)，財(cái)報(bào)年報(bào)，現(xiàn)在企業(yè)所得稅第四季度申報(bào)改不了，那企業(yè)所得稅年報(bào)的資產(chǎn)平均數(shù)需要改嗎
廖君老師
03/22 09:17
您好，那不用改了，我們更正了財(cái)報(bào)第四季度申報(bào)，財(cái)報(bào)年報(bào)了，匯繳所得稅和最終的年報(bào)為準(zhǔn)的
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