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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司簽訂了一個(gè)技術(shù)服務(wù)合同，這個(gè)服務(wù)費(fèi)總共90000元，然后分12期支付，每期7500元。然后第一次一次性付了三個(gè)月的22500元，其中7500是服務(wù)費(fèi)，15000是保證金，這個(gè)15000的保證金是最后兩個(gè)月的服務(wù)費(fèi)，等 于最后兩個(gè)月不用交了，但是老板讓我直接把22500元發(fā)票開給對(duì)方了，說保證金最后也是服務(wù)費(fèi)，就一次性開過去了然后后面每個(gè)月按7500轉(zhuǎn)來了，這個(gè)賬我要怎么做老師，公司 有兩個(gè)員工，工資都是5000，您看我這樣寫分錄對(duì)么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好！很高興為您解答，請(qǐng)稍等
03/26 13:13
廖君老師 
03/26 13:19
您好，發(fā)票一起開也可以的，分錄對(duì)的，這個(gè)勞務(wù)成本可以用 管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
84784971 
03/26 13:35
不行，老師，這個(gè)勞務(wù)成本是用來歸集的過渡的，到時(shí)候要轉(zhuǎn)入到主營業(yè)務(wù)成本里？
廖君老師
03/26 13:36
您好，好的，5201勞務(wù)成本? 也可以是一級(jí)科目
84784971
03/26 13:37
因?yàn)檫@個(gè)技術(shù)收入的成本就是技術(shù)人員的工資
84784971
03/26 13:38
但是，我用的軟件里面沒有這個(gè)一級(jí)科目
廖君老師
03/26 13:40
您好，您要單獨(dú)出來，自已可以添加一個(gè)一級(jí)科目 的
84784971
03/26 13:44
添加不了，小財(cái)務(wù)軟件，沒這個(gè)功能，還可以用什么代替呢
廖君老師
03/26 13:45
哦哦，生產(chǎn)成本這個(gè)科目有么，您記在? 生產(chǎn)成本-勞務(wù)費(fèi)，這是個(gè)成本科目，不是損益科目
84784971
03/26 13:48
有的，但是這個(gè)是技術(shù)服務(wù)費(fèi)的成本，可以記入生產(chǎn)成本么？
廖君老師
03/26 13:50
您好，為啥不可以呀，記哪個(gè)科目不重要，我們只是過渡嘛，還是要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的
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