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實(shí)務(wù)
問題已解決
我是銷售方 只應(yīng)收9千 結(jié)果我給對(duì)方開了一萬的發(fā)票 對(duì)方也付了一萬 多付的一千要掛賬 請(qǐng)問怎么賬務(wù)處理
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你好！其實(shí)這個(gè)你應(yīng)該開紅字發(fā)票沖減，然后再開個(gè)9000的
然后再將1000計(jì)入預(yù)收賬款
借銀行存款 10000 貸應(yīng)收賬款9000 預(yù)收賬款1000
04/01 19:50
84784999 
04/01 19:53
對(duì)方付了一萬只收到9千的發(fā)票會(huì)同意嗎
宋生老師 
04/01 19:54
你好！同意的了，因?yàn)樗€預(yù)付了1000給你，以后可以抵減
84784999
04/01 19:58
那就是假如稅率9 ％ 分錄是借銀行存款 10000 貸主營業(yè)務(wù)收入8256.88 應(yīng)交稅費(fèi)743.12預(yù)收賬款1000
宋生老師
04/01 19:59
你好！是的，就是這樣了
84784999
04/01 20:01
假如發(fā)票不紅沖怎么賬務(wù)處理呢
宋生老師
04/01 20:04
你好！如果不紅沖，你就不欠他的了。因?yàn)樨浛罡l(fā)票一致。
84784999
04/01 20:07
但是實(shí)際是要欠的 發(fā)票多開了 對(duì)方也付多了
宋生老師
04/01 20:08
你好！對(duì)的，所以還是只能開紅字。因?yàn)檫@個(gè)錯(cuò)誤不在于付款，而在于發(fā)票開多了
宋生老師
04/01 20:08
本來開的與實(shí)際不對(duì)，就屬于虛開
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