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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，4月份做第一季度企業(yè)所得稅，需要繳納，那是不是在4月份里面做計(jì)提、繳納和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，在3月里計(jì)提這個(gè)所得稅更好，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅
4月繳納 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 貸：銀行
04/02 20:13
84784977 
04/02 20:21
有時(shí)會(huì)有差額，直接在繳納當(dāng)月計(jì)提可以嗎
廖君老師 
04/02 20:26
您好，可以的哦，下月記也是可以的
84784977
04/02 20:30
老師，那就是說(shuō)我在4月，7月，11月，1月，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納是可以的，對(duì)吧
廖君老師
04/02 20:35
您好，可以的呢，金額特別大還是考慮在季末哈，我們利潤(rùn)表出來(lái)后，基本差不了多少，有差額在下月繳時(shí)把上月沖回，那下月凈利潤(rùn)影響就不大了
84784977
04/02 20:39
老師，附加稅我也是在繳納當(dāng)月計(jì)提的，可以嗎
廖君老師
04/02 20:41
您好，還是建議在3月這種季末計(jì)提
84784977
04/02 20:46
哦哦，就是季末計(jì)提是很規(guī)范的，但在繳納月計(jì)提也是可以的哈
廖君老師
04/02 20:47
您好， 是的，是這么理解的哦
84784977
04/02 20:47
謝謝老師
廖君老師
04/02 20:48
?親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您每天開(kāi)心！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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