免費問答

那借方的其他應(yīng)收賬款日后，到貸方?jīng)_減掉

您好，是的，借：銀行? 貸：其他應(yīng)收款---代扣代繳個人所得稅

老師你能出來他這個分錄，是什么想法寫成這樣

您好，這個分錄不是您說的那個意思，是正常的，這不是要回來個稅，是發(fā)工資時先扣了 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款 3、上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

這個是前任會計的分錄，還是中級會計職稱，不知道寫成這樣想表達啥，他的也對是嗎？

您好，他的分錄本來就是對的呀 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 就是這個分錄，他拆開寫了

那他寫的借方其他應(yīng)收款-個稅貸應(yīng)付職工薪酬-個稅，借方的其他應(yīng)收款不是還掛著，是不是還要有個分錄把其他應(yīng)收款給結(jié)賬了

您好，是的，還有這個分錄 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-個稅

謝謝老師，這個分錄摘要里寫結(jié)賬個稅還是

我看系統(tǒng)里面前任會計做的，其他應(yīng)收款-個稅里面還有借方余額都是7月和一月的，都沒有結(jié)賬

您好，前任的分錄有點亂，這個不會有余額在，按正常的發(fā)工資來寫分錄，掛的往來都會平的