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例如對公轉(zhuǎn)賬運輸費30萬，有發(fā)票10萬，無發(fā)票20萬，我是不是寫賬載金額30萬，稅收金額10萬？
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您好，對對，您的調(diào)整是對的
2024 04/03 22:43
84785013 
2024 04/03 22:57
無發(fā)票的需要調(diào)整嗎？
廖君老師 
2024 04/03 23:00
您好，是的，無票的成本費用是不能稅前扣除的
84785013
2024 04/03 23:00
那我調(diào)整后，我的利潤表需要調(diào)整嗎
廖君老師
2024 04/03 23:01
您好，不用的，這是調(diào)表不調(diào)長，我們會計利潤是就是真實的
不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內(nèi)部利潤表是真實的
84785013
2024 04/03 23:01
例如現(xiàn)在利潤是負(fù)10萬，調(diào)整后是負(fù)5萬，我需要做賬嗎
廖君老師
2024 04/03 23:02
您好，不需要的，只有調(diào)整后要交所得稅才有分錄
如果是以前年度的,分錄:
1、借:利潤分配 3662.56（數(shù)據(jù)請忽略）
貸:以前年度損益調(diào)整3662.56
2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56
貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 3662.56
3、借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 3662.56
貸:銀行存款 3662.56
84785013
2024 04/03 23:34
老師調(diào)整后，虧損金額由10萬，變成5萬，明天彌補虧損是不是就是彌補5萬就可以了
廖君老師
2024 04/04 04:38
您好，是的，我上面 也是這樣回復(fù)的哦
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