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問題已解決
老師，問個問題，去年4月支付的房租，因為沒有發(fā)票，房租一直沒入帳，現在還是沒有發(fā)票，現在想把它做進帳里，應該怎么補記？ 當時支付的現金
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
預付房租
借：預付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費用-房租????
貸：預付賬款-房租
2024 04/04 11:24
84784982 
2024 04/04 11:29
我現在沒出銀行存款阿 我是去年付的款 老師的分錄不是相當于我今年支付嗎 但我沒出銀行存款阿
家權老師 
2024 04/04 11:30
預付房租
借：預付賬款-房租
貸：庫存現金
補攤銷
借：利潤分配-未分配利潤? ??
貸：預付賬款-房租
84784982
2024 04/04 11:33
這個分錄我是在今年1月初做唄 影響我23年匯算清繳嗎 我去年盈余公積也沒計提 準備1月的賬補計提 這個分錄影響嗎
家權老師
2024 04/04 11:33
修改上年的年度報表，然后，沒有發(fā)票做納稅調增
84784982
2024 04/04 11:36
修改23年的第四季度財務報表唄 這個分錄我看不涉及費用 調增那個沒明白呢
家權老師
2024 04/04 11:37
需要調整利潤的管理費用，資產負債表的未分配利潤和庫存現金
84784982
2024 04/04 11:38
我去年的賬不用動吧 直接在稅務上調報表就行唄
家權老師
2024 04/04 11:39
是的，直接修改年報報表就行
84784982
2024 04/04 11:41
那我是先修改報表在計提法定盈余公積嗎 老師 這個調整不影響我報表的凈利潤吧
家權老師
2024 04/04 11:44
是的，那個分錄直接調整了利潤，會影響凈利潤的
84784982
2024 04/04 11:45
我明白了 老師 謝謝
84784982
2024 04/04 11:46
對了老師 那我利潤一調增加了我成本去年的成本也沒有折舊這塊阿
家權老師
2024 04/04 11:48
那個是調整管理費用，不是折舊
84784982
2024 04/04 11:54
您發(fā)的后邊那個分錄也沒有設計管理費用阿
家權老師
2024 04/04 11:55
實際調整的就是利潤表的管理費用，所以調整利潤表的
84784982
2024 04/04 11:58
比如我房租5萬 我需要增加利潤表管理費用5萬唄 那資產負債表我直接調現金跟未分配利潤唄 是直接更改23年4季度的財務報表就行唄 您說的那個分錄在24年做一下唄
家權老師
2024 04/04 11:59
預付房租
借：預付賬款-房租
貸：庫存現金
補攤銷
借：利潤分配-未分配利潤（做到發(fā)生當年就是計入管理費用-房租，所以要更正報表就是調整利潤表的管理費用）?
貸：預付賬款-房租
84784982
2024 04/04 12:03
明白了 謝謝
家權老師
2024 04/04 12:04
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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