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郭老師，這筆怎么記分錄的？企業(yè)所得稅去年10-12月的
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借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業(yè)所得稅，
借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
金額是106152.98。
2024 04/05 17:33
郭老師 
2024 04/05 17:33
這個是去年沒有做的一塊做到了今年。
84784956 
2024 04/05 17:50
嗯嗯 感謝郭老師。 今天最后一個問題：這筆2月怎么計提，3月怎么扣稅分錄？有個增值稅—-專業(yè)技術(shù)服務，金額311.33是開了6%的服務費發(fā)票，我們增值稅是13%，金額245649.83?
郭老師
2024 04/05 17:59
一塊做就可以
不用區(qū)分
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅2459.61+3689.41
這個是結(jié)轉(zhuǎn)的
繳納皆應交稅費，未交增值稅貸銀行存款
84784956
2024 04/05 18:06
是這樣嗎？ 我記得以前附加稅也要單獨寫的、現(xiàn)在不用了是吧？
郭老師
2024 04/05 18:09
不對，不對我上面寫錯了，我看錯了增值稅，
我上面給你寫的那兩個分錄的金額應該是，245649.83+311.33。然后，
附加稅的單獨做
借稅金及附加
貸應交稅費，城建稅6149.03，
應交稅費交與附加3689.41，
應交稅費地方教育附加2459.61
借應交稅費，城建稅6149.03，
應交稅費交與附加3689.41，
應交稅費地方教育附加2459.61
貸銀行
84784956
2024 04/05 18:20
看到了，老師我整理了，十分感謝。
郭老師
2024 04/05 18:23
你好對的
是這么做的
84784956
2024 04/05 18:29
這筆稅費，我怎么都找不到，社保和所得稅我都找到了，網(wǎng)廳上就是沒找到這筆，我猜是個稅吧，但是會扣那么多嗎？ 因為以前是外包給財務做的，所以問不到。
郭老師
2024 04/05 19:36
負數(shù)嗎
退回的
看下是不是三代手續(xù)費返還
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