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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司向個(gè)人租的房子給管理層員工住，房子是從23年9月到24年9月，租期1年，24年4月11房東才去稅局代開的專票，產(chǎn)生的稅費(fèi)也是房東給負(fù)責(zé)繳納了，房租款還沒給房東呢，通過這個(gè)業(yè)務(wù)描述分錄怎么寫了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那當(dāng)時(shí)2023年你做了嗎。
04/11 19:16
84784959 
04/11 19:16
什么憑證都沒做
84784959
04/11 19:17
現(xiàn)在這個(gè)業(yè)務(wù)怎么做
郭老師 
04/11 19:23
借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)借，是9月份到12月份的，
然后今年的借管理費(fèi)用福利費(fèi)，
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，這個(gè)是1~4月份的。
84784959
04/11 19:24
開的專票怎么計(jì)呢
郭老師
04/11 19:26
選擇不抵扣勾選直接加稅合計(jì)做賬，這個(gè)抵扣不了增值稅的。
84784959
04/11 19:28
老師那從5月到9月這個(gè)期間分錄是什么
郭老師
04/11 19:31
今年還沒有發(fā)生，5月份還沒有開始。先不用做5月份的話，借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。
84784959
04/11 23:35
老師那給房東付款科目寫什么呢
84784959
04/11 23:37
匯算清繳時(shí)候這個(gè)福利費(fèi)按多少可以扣除呢
郭老師
04/12 06:36
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
貸銀行存款
郭老師
04/12 06:37
福利費(fèi)安工資的14%抵扣所得稅
84784959
04/12 07:15
第一個(gè)問題：這樣做福利費(fèi)比較復(fù)雜，但是這樣做對(duì)公司而言是不是比較優(yōu)惠能多抵扣所得稅第二個(gè)問題：如果把租的房子用于辦公做賬是不是簡(jiǎn)單點(diǎn)
郭老師
04/12 07:19
1福利費(fèi)抵扣是按工資的14%，它是有扣除比例的，
2辦公費(fèi)它是可以全額抵扣。
郭老師
04/12 07:19
辦公費(fèi)比福利費(fèi)做起來簡(jiǎn)單。
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