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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，補(bǔ)交上一年度稅款怎么做分錄，一張1%發(fā)票沖紅改了增值稅報(bào)表按9%交增值稅，這怎么處理
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好負(fù)數(shù)發(fā)票是在幾月份開(kāi)的？
04/12 11:35
84784982 
04/12 11:35
3月分開(kāi)的
郭老師 
04/12 11:38
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。
郭老師
04/12 11:38
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。貸，銀行存款。
84784982
04/12 11:40
還補(bǔ)交了附加稅
郭老師
04/12 11:43
借稅金及附加貸、應(yīng)交稅費(fèi)
借附加稅及應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸、銀行存款。
84784982
04/12 11:44
這是補(bǔ)交上年度12月的
郭老師
04/12 11:45
你好，你看一下稅款所屬期是幾月份，你的完稅證明里面。
84784982
04/12 11:45
還沒(méi)有匯算清繳
84784982
04/12 11:46
所屬期12月
郭老師
04/12 11:48
你好，這個(gè)和匯算清繳沒(méi)有關(guān)系。借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
郭老師
04/12 11:48
借、應(yīng)交稅費(fèi)附加、稅貸、銀行存款。
84784982
04/12 11:53
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入差額會(huì)影響今年的收入，應(yīng)該是上一年度吧
84784982
04/12 11:53
這個(gè)怎么處理
郭老師
04/12 11:56
好，因?yàn)槟闶杖胱龅搅?，今年你的增值稅只能在這個(gè)月申報(bào)表里面填寫(xiě)不是嗎？
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